甘源食品：2023年三季度报告
证券代码：002991证券简称：甘源食品公告编号：2023-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 甘源食品股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 487,263,481.92 37.27% 1,313,622,970.23 35.56% 归属于上市公司股东的净利润（元） 94,539,994.06 95.31% 214,116,844.71 139.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 84,622,927.48 93.63% 187,636,855.44 145.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 195,884,773.53 25.36% 基本每股收益（元/股） 1.03 98.08% 2.33 140.21% 稀释每股收益（元/股） 1.03 98.08% 2.33 140.21% 加权平均净资产收益率 5.99% 2.63% 13.50% 7.40% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,056,566,783.61 2,005,104,035.86 2.57% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,636,152,236.22 1,505,732,015.68 8.66% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -64,507.39 -796,519.84 主要系固定资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 11,295,137.88 26,585,788.07 主要系收到的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 563,960.17 5,320,860.49 主要系购买理财产品的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,495,527.47 3,562,334.79 主要系未到期理财产品计提的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,156.75 292,628.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 159,884.12 主要系收到的个税手续费返还 减：所得税影响额 3,338,894.80 8,644,986.91 合计 9,917,066.58 26,479,989.27 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 单位：元 项目 涉及金额 原因 个税手续费返还 159,884.12 个税手续费返还 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动幅度 变动原因 预付款项 39,980,529.32 25,311,595.40 57.95% 主要系本报告期末材料预付款增加所致 合同负债 43,887,538.63 79,737,030.99 -44.96% 主要系本报告期末预收款减少所致 其他流动负债 5,705,380.03 10,256,942.52 -44.38% 主要系本报告期末待转销项税额减少所致 租赁负债 1,548,117.88 2,839,526.63 -45.48% 主要系本报告期支付期初未付房屋租赁款，导致本报告期末余额减少所致 2、利润表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 营业收入 1,313,622,970.23 969,009,858.41 35.56% 主要系公司持续优化产品结构，同步推动线上和线下渠道发展，并进一步加深与零食量贩店、商超会员店的系统合作，开辟了新的业绩增长点所致 营业成本 836,478,626.41 640,050,142.52 30.69% 主要系销售额增长，营业成本同步增长所致 研发费用 16,706,193.10 25,388,754.66 -34.20% 主要系本报告期材料消耗减少所致 资产减值损失 -3,100,122.36 -1,453,983.94 -113.22% 主要系本报告期计提的存货跌价准备增加所致 信用减值损失 -269,211.74 -63,405.88 -324.58% 主要系本报告期计提的应收账款坏账准备增加所致 其他收益 26,745,672.19 12,668,100.66 111.13% 主要系本报告期收到的政府补助增加所致 资产处置收益 56,293.71 -5,681,195.26 100.99% 主要系本报告期处置非流动资产减少所致 营业外支出 1,447,197.85 2,691,697.77 -46.23% 主要系本报告期非流动资产报废损失减少所致 所得税费用 70,111,461.39 33,787,907.70 107.50% 主要系本报告期应纳税所得额增加所致 3、现金流量表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -141,579,103.16 -59,773,252.96 -136.86% 主要系本报告期到期收回的理财及定期存款减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -99,838,668.54 -74,496,779.04 -34.02% 主要系上年同期收到员工持股计划认购款3,064万元，本报告期该项仅为157.80万元所致 现金及现金等价物净增加额 -45,505,838.23 22,055,864.59 -306.32% 主要系本报告期到期收回的理财及定期存款减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,626 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 严斌生 境内自然人 56.24% 52,426,980.00 39,320,235.00 严海雁 境内自然人 6.02% 5,613,420.00 4,210,065.00 招商银行股份有限公司－南方阿尔法混合型证券投资基金 其他 2.64% 2,456,578.00 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.89% 1,758,900.00 0 中国工商银行股份有限公司－中欧消费主题股票型证券投资基金 其他 1.56% 1,454,081.00 0 中国工商银行股份有限公司－浦银安盛红利精选混合型证券投资基金 其他 1.55% 1,446,204.00 0 甘源食品股份有限公司－2022年员工持股计划 其他 1.20% 1,115,793.00 0 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 其他 1.09% 1,018,976.00 0 交通银行股份有限公司－浦银安盛增长动力灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.87% 809,131.00 0 杭州玖誉资产管理有限公司－玖誉富春先行二号私募证券投资基金 其他 0.86% 806,181.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 严斌生 13,106,745.00 人民币普通股 13,106,745.00 招商银行股份有限公司－南方阿尔法混合型证券投资基金 2,456,578.00 人民币普通股 2,456,578.00 香港中央结算有限公司 1,758,900.00 人民币普通股 1,758,900.00 中国工商银行股份有限公司－中 1,454,081.00 人民币普通股 1,454,081.00 欧消费主题股票型证券投资基金中国工商银行股份有限公司－浦银安盛红利精选混合型证券投资基金 1,446,204.00 人民币普通股 1,446,204.00 严海雁 1,403,355.00 人民币普通股 1,403,355.00 甘源食品股份有限公司－2022年员工持股计划 1,115,793.00 人民币普通股 1,115,793.00 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 1,018,976.00 人民币普通股 1,018,976.00 交通银行股份有限公司－浦银安盛增长动力灵活配置混合型证券投资基金 809,131.00 人民币普通股 809,131.00 杭州玖誉资产管理有限公司－玖誉富春先行二号私募证券投资基金 806,181.00 人民币普通股 806,181.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （1）关于控股股东、实际控制人首次公开发行前已发行股份上市流通相关事项 2023年7月31日，公司控股股东、实际控制人严斌生先生所持有的公司首次公开发行前已发行部分股份上市流通， 本次解除限售股份的数量为52,426,980股，占公司股本总额的56.2426%。具体内容详见2023年7月26日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2023-033）。 （2）关于控股股东、实际控制人自愿承诺特定期间不减持公司股票相关事项 基于对公司未来发展前景的信心及对公司价值的认可，公司控股股东、实际控制人严斌生先生自愿承诺：自所持股份解除限售上市流通之日起6个月内不以任何方式减持其所持有的公司股份，包括承诺期间该股份因资本公积转增、派 送股票红利、配股、增发等事项产生的新增股份。具体内容详见2023年8月31日公司在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股股东、实际控制人自愿承诺特定期间不减持公司股票的公告》（公告编号：2023-039）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：甘源食品股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 558,768,734.10 472,813,645.02 结算备付金拆出资金交易性金融资产 496,763,619.39 588,248,333.71 衍生金融资产应收票据应收账款 22,832,711.54 21,558,291.49 应收款项融资预付款项 39,980,529.32 25,311,595.40 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,128,614.45 4,229,415.66 其中：应收利息 应收股利
