永顺生物：2023年三季度报告

永顺生物 证券代码:839729 广东永顺生物制药股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谭德明、主管会计工作负责人李秋红及会计机构负责人（会计主管人员）冯旦家保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30 日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 842,554,434.81 868,912,246.16 -3.03% 归属于上市公司股东的净资产 668,217,794.90 696,141,073.57 -4.01% 资产负债率%（母公司） 20.69% 19.88% - 资产负债率%（合并） 20.69% 19.88% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 252,920,068.67 254,511,982.81 -0.63% 归属于上市公司股东的净利润 57,737,233.37 59,347,338.26 -2.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 44,638,226.02 49,900,123.96 -10.54% 经营活动产生的现金流量净额 12,273,405.39 39,014,016.36 -68.54% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.22 -4.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.42% 8.57% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.51% 7.21% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 100,205,347.78 99,003,537.98 1.21% 归属于上市公司股东的净利润 17,946,587.82 24,031,810.47 -25.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,972,358.18 21,584,022.25 -26.00% 经营活动产生的现金流量净额 7,077,435.11 18,418,146.79 -61.57% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 -24.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.72% 3.55% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.42% 3.19% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅 度 变动说明 交易性金融资产 20,309,249.36 -60.43% 主要系为了提高资金使用效率，报告期调整了持有的理财产品结构，减少了保本浮动收益理财产品持有额度，增加了保本固定收益理财产品持有额度。 应收账款 128,193,018.79 33.62% 主要系政府采购通常集中在年底回款及下游养殖行情不景气，部分终端客户回款周期有所延长导致。 其他流动资产 157,686,677.93 49.73% 同“交易性金融资产”。 短期借款 74,873,754.43 30.81% 主要系因业务发展及资金运营管理需要，本期办理了银行贷款及银行承兑汇票贴现融资所致。 应付职工薪酬 5,585,655.38 -46.67% 主要系年初发放了上年度年终奖金所致。 应交税费 4,949,502.20 -39.63% 主要系本年缴纳了上年延缓缴纳的税费所致。 库存股 28,821,193.58 53.78% 主要系本年断续执行股份回购计划，截至本报告期末公司已累计回购股份360万股。 合并利润表项目 本年累计 变动幅 度 变动说明 其他收益 6,301,913.15 35.32% 主要系收到技术改造项目政府补助增加所致。 投资收益 3,771,847.38 42.79% 主要系为了提高资产使用效率，本年调整了持有的理财产品结构，投资收益增加，公允价值变动收益减少。 公允价值变动收益 1,036,087.66 -66.54% 同“投资收益”。 信用减值损失 -2,464,021.91 30.72% 主要系应收款项中信用等级较高的应收银行承兑汇票比重增加，计提的坏账准备相应减少。 营业外收入 5,038,401.00 51.75% 主要系本年收到的上市补贴较上年同期增加所致。 营业外支出 869,280.70 -66.81% 主要系本年长期资产报废损失较上年同期减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅 度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 12,273,405.39 -68.54% 主要系采购原材料增加及缴纳上年延缓缴纳的税费导致报告期经营活动现金流出增加2,411.37万元。 投资活动产生的现金流量净额 -19,080,749.28 58.69% 主要系本期购建长期资产支付的现金支出减少1,428.80万元及购买理财产品净支出减少1,345.12万元所致。 筹资活动产生的现 金流量净额 -42,496,500.03 -38.49% 主要系本期短期借款融资减少930.32万元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -578,052.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,235,035.85 委托他人投资或管理资产的损益 3,771,847.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,036,087.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -121,199.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,877.30 非经常性损益合计 15,410,596.88 所得税影响数 2,311,589.53 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 13,099,007.35 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 80,244,567 29.36% - 80,244,567 29.36% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高 管 0 0% - 0 0% 核心员工 - 有限售条件股份 有限售股份总数 193,105,433 70.64% - 193,105,433 70.64% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高 管 1,652,665 0.60% - 1,652,665 0.60% 核心员工 - - - 总股本 273,350,000 - 0 273,350,000 - 普通股股东人数 3,283 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 广东省现代农业集团有限公司 境内非国有法人 106,780,769 0 106,780,769 39.0638% 106,780,769 0 2 广东省农科资产经营有限公司 国有法人 53,872,000 0 53,872,000 19.7081% 53,872,000 0 3 广东省农业科学院动物卫生研究所 国有法人 30,799,999 0 30,799,999 11.2676% 30,799,999 0 4 广州德福投资咨询合伙企业（有限合伙）－广州德福二期股权投资基金（有限合伙） 其他 13,376,798 -4,000,000 9,376,798 3.4303% 0 9,376,798 5 共青城拓海鸿方投资管理有限公司－广州大岭股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 4,513,387 0 4,513,387 1.6511% 0 4,513,387 6 广东永顺生物制药股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 3,574,800 25,200 3,600,000 1.317% 0 3,600,000 7 蔡建平 境内自然人 3,569,700 0 3,569,700 1.3059% 0 3,569,700 8 深圳旌阁二号股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,910,773 -32,300 2,878,473 1.053% 0 2,878,473 9 张健騑 境内自然人 1,699,908 -1,000 1,698,908 0.6215% 0 1,698,908 10 房宜康 境内自然人 1,650,000 0 1,650,000 0.6036% 0 1,650,000 合计 - 222,748,134 -4,008,100 218,740,034 80.0219% 191,452,768 27,287,266 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：第二大股东为广东省农科资产经营有限公司，持股比例为19.7081%。第三大股东为广东省农业科学院动物卫生研究所，持股比例为11.2676%。其中农科资产经营、动物卫生研究所归属于广东省农业科学院管理，广东省农业科学院间接持有公司30.9757%的股份。个人股东张健騑2013年4月起退休，其后返聘在广东省农业科学院动物卫生研究所寄生生物学研究室工作。除此之外，前十名股东不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 公告编号：2023-004 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 是 已事前及时履行 是 公告编号：2023-055 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详