甘肃能化：2023年三季度报告

证券代码：000552证券简称：甘肃能化公告编号：2023-83 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 甘肃能化股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并、会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,851,103,099.46 1,329,962,429.80 3,249,818,422.57 -12.27% 8,605,925,907.13 4,284,776,701.34 9,436,060,222.05 -8.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） 279,559,307.47 64,240,394.59 664,922,933.02 -57.96% 1,559,608,998.60 709,746,112.67 2,728,183,742.88 -42.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 274,508,174.70 58,135,512.87 364,226,159.28 -24.63% 1,557,189,549.22 677,841,983.29 741,567,970.24 109.99% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 1,946,786,922.96 817,252,315.33 4,159,930,179.13 -53.20% 基本每股收益（元/股） 0.0595 0.0256 0.0790 -24.68% 0.3382 0.2830 0.5917 -42.84% 稀释每股收益（元/股） 0.0512 0.0210 0.0679 -24.59% 0.2907 0.2316 0.5085 -42.83% 加权平均净资产收益率 1.96% 0.64% 0.18% 1.78% 11.20% 7.48% 5.73% 5.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 27,981,185,680.17 27,180,072,791.57 27,238,473,926.74 2.73% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 14,259,659,883.42 12,894,174,671.24 12,894,174,671.24 10.59% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 执行《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确 认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。“关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，应当进 行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 35,548.91 35,548.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,425,735.41 56,837,603.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,424,611.11 9,184,222.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,125,216.71 -56,334,120.92 减：所得税影响额 1,164,101.81 1,458,488.04 少数股东权益影响额 （税后） 1,545,444.14 5,845,316.15 合计 5,051,132.77 2,419,449.38 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 期末数 年初数 增减变动比例 变动原因 应收票据 198,000.00 2,484,398.08 -92.03% 收到且未背书的商业承兑汇票较期初减少 应收款项融资 117,640,584.09 337,129,549.43 -65.11% 收到且未背书的银行承兑汇票较期初减少 预付款项 129,306,811.56 88,770,262.14 45.66% 预付贸易商品采购款较期初增加 其他应收款 40,551,164.16 64,538,936.17 -37.17% 应收转供水电费、往来款项较期初减少 存货 1,186,228,638.13 538,807,384.29 120.16% 库存商品较期初增加 其他流动资产 956,905,839.90 300,000,381.42 218.97% 定期存款较期初增加 在建工程 3,446,809,921.26 1,758,580,764.50 96.00% 景泰白岩子、清洁高效气化气、红沙梁项目建设期投资增加，在建工程余额增加 长期待摊费用 62,850,078.26 114,529,539.25 -45.12% 露天矿岩土剥离待摊费用较期初减少 短期借款 1,037,000,000.00 2,146,687,194.42 -51.69% 短期借款到期偿还，余额较期初减少 应付票据 152,543,475.86 96,662,944.40 57.81% 签发的银行承兑汇票较期初增加 预收款项 4,578,363.63 3,287,878.62 39.25% 预收销售商品款较期初增加 应交税费 213,724,980.30 352,071,253.07 -39.29% 应交未交税金较期初减少 长期借款 2,726,388,000.00 1,526,202,552.78 78.64% 红沙梁项目长期借款增加 专项储备 745,112,138.45 293,301,913.76 154.04% 计提尚未使用的安全、维简费用较期初增加 项目 年初至本报 告期末 上年同期 增减变动比例 变动原因 其他收益 56,837,603.27 35,048,742.68 62.17% 收到与日常经营活动相关的政府补助同比增加 信用减值损失 16,009,321.35 -18,312,693.81 187.42% 应收账款收回，计提的坏账准备转回 营业利润 1,913,944,928.03 3,165,344,517.18 -39.53% 煤炭价格下降，影响营业利润下降 营业外支出 65,677,030.23 48,147,499.08 36.41% 安全罚款支出同比增加 归属于母公司股东的净利润 1,559,608,998.60 2,728,183,742.88 -42.83% 煤炭价格下降，影响归母净利润下降 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比例 变动原因 收到的税费返还 21,727,396.25 64,660,457.85 -66.40% 收到的增值税留抵税额同比减少 收回投资收到的现金 100,000,000.00 545,813,325.12 -81.68% 理财产品到期收回的现金同比减少 取得投资收益收到的现金 18,175,400.15 31,152,308.19 -41.66% 购买理财产品取得的投资收益同比减少 处置固定资产、无形资产和其他 16,740.00 64,026,264.45 -99.97% 处置长期股权投资收到的现金同比减少 长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 30,000.00 74,930,000.00 -99.96% 收到定期存款及利息同比减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,905,235,618.16 1,323,701,119.49 43.93% 景泰白岩子矿井项目、清洁高效气化气项目及红沙梁项目支付的现金同比增加 投资支付的现金 334,019,534.24 1,670,472,000.00 -80.00% 购买理财产品支付的现金同比减少 支付其他与投资活动有关的现金 636,629,770.23 16,060,000.00 3864.07% 定期存款同比增加 吸收投资收到的现金 33,648,000.00 -100.00% 吸收少数股东投入的现金同比减少 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 746,313,054.13 438,912,344.45 70.04% 分配现金股利支付的现金同比增加 支付其他与筹资活动有关的现金 26,793,982.89 75,051,190.12 -64.30% 支付的银行承兑汇票贴现利息、售后租回资产租赁费同比减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 60,408 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 甘肃能源化工投资集团有限公司 国有法人 35.19% 1,622,773,446.00 1,622,773,446.00 靖远煤业集团有限责任公司 国有法人 23.02% 1,061,505,580.00 中国信达资产管理股份有限公司 国有法人 9.97% 459,492,449.00 459,492,449.00 香港中央结算有限公司 境外法人 2.24% 103,465,707.00 甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司 国有法人 1.95% 89,700,00