冠昊生物：2023年三季度报告

证券代码：300238证券简称：冠昊生物公告编号：2023-061 冠昊生物科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 98,134,142.38 7.71% 308,949,013.47 5.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,527,950.10 -15.11% 41,271,327.27 117.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 10,539,191.36 40.47% 38,095,423.09 115.49% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 59,897,571.73 13.22% 基本每股收益（元/股） 0.04 -20.00% 0.16 118.39% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -20.00% 0.16 118.39% 加权平均净资产收益率 2.01% 0.22% 8.14% 42.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 680,431,085.91 670,209,400.26 1.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 529,252,060.58 485,310,208.77 9.05% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 -5,019.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 926,206.73 4,915,968.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -800,420.36 -756,841.56 减：所得税影响额 -63,991.81 833,832.53 少数股东权益影响额 （税后） 201,019.44 144,370.91 合计 -11,241.26 3,175,904.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减变动率 原因 其他流动资产 1,824,434.90 5,366,431.66 -66.00% 可抵扣的留抵税减少所致 在建工程 23,449,037.52 2,802,394.67 736.75% 天昊基建项目增加所致 长期待摊费用 4,278,046.50 7,975,096.48 -46.36% 租赁场地提前退租，装修费摊销所致 短期借款 25,516,574.88 49,048,124.87 -47.98% 贷款规模减少所致 应付账款 3,600,626.93 2,164,462.63 66.35% 未到账期应付采购款增加所致 一年内到期的非流动负债 4,677,249.62 7,493,332.43 -37.58% 租售场地提前退租、租赁负债减少所致 其他流动负债 834,309.15 1,966,952.44 -57.58% 待转销项税减少所致 （二）利润表项目 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 原因 税金及附加 3,126,318.09 2,164,702.59 44.42% 计提房产税增加所致 财务费用 2,378,488.10 4,090,468.30 -41.85% 贷款规模减少，贷款利息减少所致 其他收益 4,915,968.74 17,542,995.03 -71.98% 获得政府补助减少所致 投资收益 -3,545,128.16 -2,066,929.64 71.52% 债务重组损失金额增加所致 信用减值损失 -4,675,356.53 -486,039.80 861.93% 应收款项账龄增加所致 资产减值损失 -3,273,656.61 -277,397,319.01 -98.82% 上年同期计提祥乐商誉及存货减值，本期无此事项所致 资产处置收益 -5,019.56 28,503.95 -117.61% 固定资产报废损失增加所致 营业外收入 100,962.23 410,937.71 -75.43% 罚款收入减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,356 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东知光生物科技有限公司 境内非国有法人 20.76% 55,044,822 0 质押 55,044,822 冻结 55,044,822 北京世纪天富创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 5.80% 15,366,266 0 蒋仕波 境内自然人 1.87% 4,958,440 0 华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托 其他 1.55% 4,110,000 0 李珊 境内自然人 1.31% 3,464,595 0 王汉强 境外自然人 1.19% 3,143,600 0 万美琴 境内自然人 0.66% 1,748,900 0 苗文成 境内自然人 0.51% 1,346,600 0 邱金兰 境内自然人 0.49% 1,308,000 0 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT10（R） 境外法人 0.47% 1,234,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东知光生物科技有限公司 55,044,822 人民币普通股 55,044,822 北京世纪天富创业投资中心（有限合伙） 15,366,266 人民币普通股 15,366,266 蒋仕波 4,958,440 人民币普通股 4,958,440 华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托 4,110,000 人民币普通股 4,110,000 李珊 3,464,595 人民币普通股 3,464,595 王汉强 3,143,600 人民币普通股 3,143,600 万美琴 1,748,900 人民币普通股 1,748,900 苗文成 1,346,600 人民币普通股 1,346,600 邱金兰 1,308,000 人民币普通股 1,308,000 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT10（R） 1,234,500 人民币普通股 1,234,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 张永明、林玲夫妇是公司的实际控制人，其通过广东知光生物科技有限公司、北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）间接持有公司股份；除此之外公司未知其它股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,366,266股。公司股东李珊除通过普通证券账户持有3,700股外，还通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,460,895股，实际合计持3,464,595股。公司股东王汉强除通过普通证券账户持有1,437,000股外，还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,706,600股，实际合计持3,143,600股。公司股东邱金兰通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,308,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.报告期内，公司与广东坤隆科技集团有限公司合作开发“广东冠昊生命与健康产业园（一期）”项目的诉讼（案号：（2022）粤0112民初26951号）及该关联事项诉讼（案号：（2023）粤0112民初366号）一审已判决，判决结果 详见公司于2023年9月26日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2023-057）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：冠昊生物科技股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 131,685,776.16 126,280,098.24 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 77,731,544.70 71,975,751.81 应收款项融资预付款项 22,773,813.53 24,849,361.78 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 7,513,038.35 8,740,378.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 67,871,381.53 61,677,363.08 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,824,434.90 5,366,431.66 流动资产合计 309,399,989.17 298,889,385.35 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 17,020,185.10 17,405,650.77 其他权益工具投资 15,154,545.45 15,154,545.45 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 174,055,835.44 182,733,626.53 在建工程 23,449,037.52 2,802,394.67 生产性生物资产油气资产使用权资产 22,198,798.39 29,061,960.37 无形资产 80,481,228.71 87,491,878.30 开发支出 18,834,682.98 15,602,860.80 商誉长期待摊费用 4,278,046.50 7,975,096.48 递延所得税资产 13,797,476.65 13,092,001.54 其他非流动资产 1,761,260.00 非流动资产合计 371,031,096.74 371,320,014.91 资产总计 680,431,085.91 670,209,400.26 流动负债： 短期借款 25,516,574.88 49,048,124.87 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 3,600,626.93 2,164,462.63 预收款项 16,656.30 合同负债 27,992,159.47 28,289,802.57 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖