冠昊生物：2024年三季度报告

证券代码：300238证券简称：冠昊生物公告编号：2024-041 冠昊生物科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 88,437,338.79 -9.88% 278,135,520.40 -9.97% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,687,894.20 -26.98% 27,836,338.53 -32.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,311,942.87 -87.55% 20,234,976.27 -46.88% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 32,342,033.71 -46.00% 基本每股收益（元/股） 0.03 -25.00% 0.10 -37.50% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -25.00% 0.10 -37.50% 加权平均净资产收益率 1.44% -4.70% 5.22% -35.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 730,320,039.53 678,594,899.40 7.62% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 546,408,981.61 520,593,839.11 4.96% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 585.00 1,470.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,240,263.48 7,987,944.20 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,310,534.26 1,310,534.26 债务重组损益 -26,841.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,629.65 -163,276.18 减：所得税影响额 1,045,887.17 1,330,432.41 少数股东权益影响额（税后） 144,173.89 178,036.50 合计 6,375,951.33 7,601,362.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减变动率 原因 其他应收款 6,250,244.70 13,363,635.03 -53.23% 应收款项减少所致 其他流动资产 14,474,663.91 8,818,365.31 64.14% 天昊中山医药科技项目取得待抵扣进项所致 在建工程 124,105,646.48 73,991,443.33 67.73% 天昊基建项目投入所致 应付账款 8,554,075.76 29,323,170.62 -70.83% 支付天昊基建项目工程款所致 合同负债 32,441,686.76 21,972,595.40 47.65% 预收款增加所致 应交税费 11,182,205.81 8,124,112.79 37.64% 应交所得税增加所致 其他流动负债 1,979,279.40 1,311,058.67 50.97% 预收款项增加所致 长期借款 63,070,097.23 12,015,033.34 424.93% 天昊基建项目专项贷款增加所致 租赁负债 7,288,832.27 12,059,620.68 -39.56% 支付租赁款所致 （二）利润表项目 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动率 原因 财务费用 647,420.35 2,378,488.10 -72.78% 流动贷款总额减少所致 其他收益 8,901,376.79 4,915,968.74 81.07% 获得政府补助增加所致 投资收益 805,725.68 -3,545,128.16 122.73% 取得子公司股权确认收益所致 信用减值损失 -6,460,317.84 -4,675,356.53 -38.18% 计提应收账款减值准备所致 资产减值损失 35,412.54 -3,273,656.61 101.08% 存货减值冲回所致 资产处置收益 1,470.00 -5,019.56 129.29% 非流动资产处置收益增加所致 营业外收入 11,592.96 100,962.23 -88.52% 罚款收入减少所致 营业外支出 174,832.72 472,338.12 -62.99% 上年同期发生场地退租、滞纳金及固定资产清理所致 所得税费用 10,675,074.65 5,850,031.94 82.48% 应纳税所得额增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 33,274 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东知光生物科技有限公司 境内非国有法人 20.76% 55,044,822 0 质押 55,044,822 冻结 55,044,822 北京世纪天富创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 5.80% 15,366,266 0 不适用 0 蒋仕波 境内自然人 1.87% 4,958,440 0 不适用 0 华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托 其他 1.55% 4,110,000 0 不适用 0 王汉强 境外自然人 1.28% 3,400,300 0 不适用 0 万美琴 境内自然人 0.92% 2,442,000 0 不适用 0 李珊 境内自然人 0.89% 2,357,099 0 不适用 0 苗文成 境内自然人 0.51% 1,346,600 0 不适用 0 曹越桥 境内自然人 0.44% 1,169,900 0 不适用 0 缪文琴 境内自然人 0.42% 1,102,200 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东知光生物科技有限公司 55,044,822 人民币普通股 55,044,822 北京世纪天富创业投资中心（有限合伙） 15,366,266 人民币普通股 15,366,266 蒋仕波 4,958,440 人民币普通股 4,958,440 华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托 4,110,000 人民币普通股 4,110,000 王汉强 3,400,300 人民币普通股 3,400,300 万美琴 2,442,000 人民币普通股 2,442,000 李珊 2,357,099 人民币普通股 2,357,099 苗文成 1,346,600 人民币普通股 1,346,600 曹越桥 1,169,900 人民币普通股 1,169,900 缪文琴 1,102,200 人民币普通股 1,102,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 张永明、林玲夫妇是公司的实际控制人，其通过广东知光生物科技有限公司、北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）间接持有公司股份；除此之外公司未知其它股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东北京世纪天富创业投资中心（有限合伙）通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,366,266股；公司股东王汉强除通过普通证券账户持有513,400股外，还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,886,900股，实际合计持3,400,300股；公司股东李珊除通过普通证券账户持有3,700股外，还通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,353,399股，实际合计持2,357,099股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用报告期内： 1、公司向中国工商银行股份有限公司广州天平架支行申请人民币贰仟壹佰万元整（¥21,000,000.00）银行贷款，公 司全资子公司冠昊科技园和再生医学公司为上述贷款提供连带责任保证担保。具体内容详见公司于2024年9月19日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司为公司提供担保的公告》（公告编号：2024-037）。2、公司控股股东广东知光生物科技有限公司所持有的公司7,650,000股、13,000,000股和10,000,000股（股份性质： 非限售流通股）股份拟将分别被司法拍卖，拟被拍卖其所持有的公司股份共计30,650,000股。具体内容详见公司分别于 2024年9月25日、2024年10月22日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东部分股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2024-038、2024-039）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：冠昊生物科技股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 106,645,462.87 105,136,100.60 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 63,709,363.04 61,142,630.83 应收款项融资预付款项 7,257,944.54 7,215,658.54 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 6,250,244.70 13,363,635.03 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 75,276,629.78 71,601,478.41 其中：数据资源 合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,474,663.91 8,818,365.31 流动资产合计 273,614,308.84 267,277,868.72 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 19,316,439.23 16,925,116.83 其他