线上线下：2023年三季度报告

证券代码：300959证券简称：线上线下公告编号：2023-036 无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告未经审计。 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 395,500,769.27 -46.86% 1,404,237,717.23 -8.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,308,998.39 -54.64% 29,016,633.04 -31.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,083,074.05 -83.90% 22,454,723.85 -40.34% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 47,844,779.33 122.85% 基本每股收益（元/股） 0.08 -52.94% 0.36 -32.08% 稀释每股收益（元/股） 0.08 -52.94% 0.36 -32.08% 加权平均净资产收益率 0.53% 下降0.69个百分点 2.45% 下降1.24个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,343,457,041.50 1,337,298,346.01 0.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,187,902,360.45 1,166,613,355.43 1.82% (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -104,964.53 -99,103.45 资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,430,584.01 5,396,084.01 获得政府补助资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 理财产品产生的投资 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 1,024,473.91 3,334,052.42 收益和公允价值变动 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 损益 投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,869.56 -165,036.01 减：所得税影响额 1,116,313.74 1,904,044.87 少数股东权益影响额（税后） -14.25 42.91 合计 4,225,924.34 6,561,909.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因1.合并资产负责表项目 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增减变动比例 说明 长期待摊费用 3,394,294.82 4,879,184.46 -30.43% 主要系待摊销办公场地装修费减少所致。 递延所得税资产 21,561,118.51 11,819,730.59 82.42% 主要系报告期股权激励相关的费用增加导致递延所得税资产增加。 短期借款 32,859,333.32 59,745,833.34 -45.00% 报告期末公司待偿还的银行短期借款减少所致。 应付账款 81,823,307.61 54,045,494.01 51.40% 报告末公司应支付的采购款增加所致。 应交税费 2,390,570.90 10,312,748.60 -76.82% 主要系公司业务规模较上年同期减少，报告期末计提的增值税、企业所得税等较上年同期减少。 其他应付款 942,394.44 481,598.68 95.68% 主要系公司收到的保证金增加所致。 一年内到期的非流动负债 1,949,594.48 3,171,395.09 -38.53% 主要系公司一年内到期的租赁负债减少所致。 递延所得税负债 380,303.85 604,100.24 -37.05% 主要系报告期末公司交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异减少所致。 2.合并利润表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 说明 销售费用 32,541,053.85 24,817,805.00 31.12% 主要系报告期内公司销售活动增加，业务拓展等费用增加以及报告期销售人员工资薪金增加所致。 管理费用 32,584,633.86 18,021,012.39 80.81% 主要系本报告期内较上年同期，发生的股权激励相关的费用增加所致。 公允价值变动收益 -666,019.09 -998,598.85 33.30% 报告期内未到期理财产品公允价值变动所致。 信用减值损失 458,980.36 -9,492,644.11 -104.84% 报告期应收账款和其他应收款坏账准备计提减少所致。 3.合并现金流量表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 说明 经营活动产生的现金流量净额 47,844,779.33 -209,388,152.52 122.85% 主要系报告期内部分上期因宏观经济因素导致的应收账款回款变慢导致收回现金减少的因素消失所致。 投资活动产生的现金流量净额 -9,700,516.04 17,055,004.90 -156.88% 主要系报告期内赎回理财产品与购买理财产品的差额较上期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -54,235,769.16 30,262,182.03 -279.22% 主要系报告期内公司归还短期借款所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,824 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 汪坤 境内自然人 34.68% 27,744,994.00 27,744,994.00 门庆娟 境内自然人 11.75% 9,403,115.00 9,403,115.00 无锡峻茂投资有限公司 境内非国有法人 7.10% 5,676,695.00 5,676,695.00 横琴广金美好基金管理有限公司－广金美好佳悦私募证券投资基金 其他 5.53% 4,421,167.00 肖诗强 境内自然人 1.56% 1,250,000.00 陈天乐 境内自然人 1.14% 913,525.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.65% 518,659.00 彭玮 境内自然人 0.60% 482,562.00 黄添香 境内自然人 0.33% 262,520.00 颜天增 境内自然人 0.31% 245,700.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 横琴广金美好基金管理有限公司－广金美好佳悦私募证券投资基金 4,421,167.00 人民币普通股 4,421,167.00 肖诗强 1,250,000.00 人民币普通股 1,250,000.00 陈天乐 913,525.00 人民币普通股 913,525.00 中信证券股份有限公司 518,659.00 人民币普通股 518,659.00 彭玮 482,562.00 人民币普通股 482,562.00 黄添香 262,520.00 人民币普通股 262,520.00 颜天增 245,700.00 人民币普通股 245,700.00 许喜生 236,900.00 人民币普通股 236,900.00 平安证券股份有限公司 225,358.00 人民币普通股 225,358.00 中国国际金融股份有限公司 200,220.00 人民币普通股 200,220.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 无锡峻茂投资有限公司受公司实际控制人汪坤、门庆娟实际控制。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 无 有） (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 (三)限售股份变动情况 □适用√不适用 三、其他重要事项 √适用□不适用 2022年7月18日公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议分别审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制 性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，并于2022年8月3日召开2022年第二次临时股东大会审议通过了上述议案，具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年限制性股票激励计划（草案）》《2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关公告。 2023年7月28日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议审议 通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》，同意根据《2022年限制性股票激励计划（草案）》将2022年限制性股票激励授予价格调整为15.42元/股，同意确定预留授予日为2023年7月28日，并以15.42元/股的价格向22名激励对象授予75.00万股限制性股票。具体内容详见公司于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2023-025）和《关于向激励对象预留授予限制性股票的公告》（公告编号：2023-026）。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 415,597,644.04 446,744,181.08 结算备付金拆出资金交易性金融资产 146,293,340.77 181,959,359.86 衍生金融资产应收票据 1,000,000.00 应收账款 340,032,240.12 301,700,575.70 应收款项融资预付款项 132,337,789.22 173,519,535.77 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 17,560,580.27 13,669,385.29 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 16,799,670.97 16,640,727.43 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 30,456,208.86 24,184,078.14 流动资产合计 1,099,077,474.25 1,159,417,843.27 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资 长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产固定资产 16,204,443.73 17,930,040.35 在建工程 38,503,765.43 生产性生物资产油气资产使用权资产 3,437,501.81 4,03