同享科技：2023年三季度报告

同享科技 证券代码:839167 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30 日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上 年期末增减比例% 资产总计 1,807,441,941.61 994,870,120.38 81.68% 归属于上市公司股东的净资产 533,339,121.26 457,167,527.46 16.66% 资产负债率%（母公司） 70.35% 54.05% - 资产负债率%（合并） 70.42% 54.05% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比 例% 营业收入 1,604,215,953.76 949,445,490.33 68.96% 归属于上市公司股东的净利润 81,309,630.73 38,210,059.14 112.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 76,272,276.89 34,020,040.70 124.20% 经营活动产生的现金流量净额 -192,121,233.07 -16,136,419.88 - 基本每股收益（元/股） 0.74 0.37 100.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 16.37% 10.71% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.36% 9.54% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 668,626,552.75 271,134,641.90 146.60% 归属于上市公司股东的净利润 33,795,680.94 9,428,418.13 256.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,705,936.48 8,284,738.20 306.84% 经营活动产生的现金流量净额 -11,215,313.87 162,121,777.59 - 基本每股收益（元/股） 0.31 0.09 244.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.54% 2.44% - 加权平均净资产收益率%（依据归 6.53% 2.14% - 属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 517,282,492.73 118.54% 主要原因系报告期内公司采购规模扩大，部分款项通过全额保证金的银行承兑汇票结算，已开具的银行承兑汇票尚未到期所致。 应收账款 722,006,971.67 114.38% 主要原因系报告期内公司订单量增加，已销售的款项尚未到结算期所致。 应收款项融资 72,077,008.97 328.03% 主要原因系报告期末公司持有的由国有及大型股份制银行承兑的票据增加所致。 预付款项 5,692,598.76 924.48% 主要原因系报告期内公司及控股公司向供应商预付的材料货款在报告期末尚未交付结算所致。 其他流动资产 0.00 -100.00% 主要原因系报告期内公司企业所得税汇算清缴，退回了上年季度申报时缴纳的企业所得税所致。 在建工程 4,753,537.55 258.79% 主要原因系报告期末公司智能化车间建设项目尚未完工以及公司厂房扩建及子公司基建项目正处于建设中所致。 无形资产 22,335,659.27 159.61% 主要原因系报告期内公司全资子公司苏州同淳取得国有土地使用权所致。 递延所得税资产 6,888,674.54 88.47% 主要原因系报告期末公司应收账款余额增加，按照既定会计政策及会计估计计提的坏账准备金额相应增长所致。 其他非流动资产 969,396.02 79.24% 主要原因系公司预付的部分设备款在报告期末尚未交付验收所致。 短期借款 360,753,668.68 80.36% 主要原因系报告期内公司销售规模扩大导致流动资金需求增加，公司通过银行借款补充了部分流动资金所致。 应付票据 806,229,040.00 172.79% 主要原因系报告期内公司为降低财务费用，通过开具银行承兑汇票及信用证的方式与部分供应商进行款项结算，已开出的票据尚未到期所致。 应付账款 69,028,272.91 200.26% 主要原因系报告期内公司根据订单情况扩大了材料的采购规模，部分款项尚未到结算期所致。 合同负债 0.00 -100.00% 主要原因系报告期初预收的货款在报告期内交付结算所致。 应交税费 18,693,499.18 203.97% 主要原因系报告期内公司销售规模扩大导致应交增值税及附加税金额增加，以及利润增长导致应交企业所得税增长所致。 其他应付款 2,290,364.54 223.62% 主要原因系子公司基建项目招标，收到的保证金尚未退回所致。 租赁负债 3,370,848.98 100.00% 主要原因系报告期内，公司对外投资设立的控股公司通过租赁厂房开展生产经营业务所致所致。 使用权资产 3,334,155.39 100.00% 未分配利润 266,534,011.25 40.01% 主要原因系报告期内公司销售规模扩大以及产品出货比例调整，导致利润增加所致。 少数股东权益 1,325,558.94 100.00% 主要原因系控股公司中的少数股东在报告期内支付了投资款所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 1,604,215,953.76 68.96% 主要原因系报告期内公司业务规模扩大，收入与成本同步增加，此外受技术更新的影响，公司下游客户对毛利率相对较高的SMBB焊带采购规模进一步增加，由此导致公司的综合收益有所增长所致。 营业成本 1,421,182,853.68 65.12% 营业利润 81,291,238.88 123.60% 利润总额 86,793,723.94 119.78% 净利润 81,135,189.67 112.34% 税金及附加 3,181,533.09 152.86% 主要原因系报告期内公司销售规模较上年同期增长较大，导致附加税增长所致。 销售费用 317,901.52 511.06% 主要原因系报告期内公司业务宣传费、展会参会费用增加，以及业务规模扩大，业务招待费有所增加所致。 管理费用 9,976,605.53 60.04% 主要原因系报告期内公司业务扩张较快，为使管理符合业务发展需要，扩充了部分岗位人数，导致职工薪酬、福利费等的增长，以及委托外部机构申报政府项目的经费增加所致。 研发费用 50,020,321.18 60.39% 主要原因系报告期内公司根据行业发展趋势和市场需求，加大了研发投入，同时为进一步提升技术研发水平，扩充了研发团队所致。 财务费用 17,345,980.14 165.60% 主要原因系报告期内公司销售规模扩大，贴现量增加，相应票据贴现利息随之增加，以及报告期内汇率稳定，汇兑收益较上年同期减少所致。 投资收益 12,749.57 100.00% 主要原因系报告期内公司使用闲置外币资金进行外汇衍生品交易，而上年同期无该类业务发生所致。 信用减值损失 -21,336,082.89 184.32% 主要原因系报告期内公司营业收入增长导致期末应收账款余额增加，相应按比例计提的坏账准备对应增加所致。 资产处置收益 -1,820.11 -85.16% 主要原因系报告期内公司处置报废固定资产较上年同期减少所致。 营业外收入 5,700,000.83 35.66% 主要原因系报告期内公司收到的政府扶持政策奖励较上年同期增加所致。 营业外支出 197,515.77 -81.48% 主要原因系报告期内公司减少了向慈善机构捐款的支出所致。 所得税费用 5,658,534.27 341.75% 主要原因系报告期内利润总额增长导致应纳税所得额增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -192,121,233.07 -1,090.61% 主要原因系公司销售业务主要通过承兑汇票结算，账期较长；采购业务采用票据与电汇相结合方式结算，账期较短。随着业务规模的扩大，经营活动现金的流出大于流入。且报告期末，公司已收到的销售款项尚未贴现， 导致经营活动现金流量净额下降。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,820.11 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,109,149.92 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -181,031.17 非经常性损益合计 5,926,298.64 所得税影响数 888,944.80 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 5,037,353.84 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 65,107,500 59.56% 0 65,107,500 59.56% 其中：控股股东、实际控制人 13,657,500 12.49% 0 13,657,500 12.49% 董事、监事、高管 1,080,000 0.99% 0 1,080,000 0.99% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 44,212,500 40.44% 0 44,212,500 40.44% 其中：控股股东、实际控制人 40,972,500 37.48% 0 40,972,500 37.48% 董事、监事、高管 3,240,000 2.96% 0 3,240,000 2.96% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 109,320,000 - 0 109,320,000 - 普通股股东人数 5,406 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数 量 1 苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 54,630,000 0 54,630,000 49.9726% 40,972,500 13,657,500 2 同亨香港有限公司 境外法人 14,774,600 0 14,774,600