合康新能：2023年三季度报告

证券代码：300048证券简称：合康新能公告编号：2023-077 北京合康新能科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 270,002,379.13 -23.54% 992,370,084.76 2.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） -33,000,837.72 -624.25% -35,303,883.35 -2,204.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -31,223,544.44 -320.90% -36,054,332.62 -5,800.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 45,102,608.73 -76.98% 基本每股收益（元/股） -0.0297 -607.14% -0.0318 -2,220.00% 稀释每股收益（元/股） -0.0297 -607.14% -0.0318 -2,220.00% 加权平均净资产收益率 -1.77% 下降1.52个百分点 -1.91% 下降2.00个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,824,753,318.29 2,778,016,757.86 1.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,854,689,975.50 1,867,759,055.23 -0.70% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -44,428.36 -428,002.11 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,008,915.32 4,368,813.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 1,090,819.77 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 -2,780,362.57 -3,675,306.24 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -351,578.80 -519,412.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 -455,027.34 -49,396.46 少数股东权益影响额（税后） 64,866.21 135,859.85 合计 -1,777,293.28 750,449.27 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 较期初增减 变动原因 预付款项 21,554,650.64 80,613,221.57 -73.26% 主要原因系新能源业务前期支付预付款后，材料陆续到货，核销所致 其他应收款 9,247,309.91 18,505,319.48 -50.03% 主要原因系报告期收回往来款所致 其他流动资产 13,480,748.62 5,543,609.86 143.18% 主要原因系报告期待抵扣进项税额增加所致 在建工程 29,115,154.22 6,201,364.27 369.50% 主要原因系报告期子公司工程项目投入增加所致 长期待摊费用 4,324,300.79 2,575,994.10 67.87% 主要原因系报告期工程改造支出增加所致 其他非流动资产 8,025,878.74 4,689,299.61 71.15% 主要原因系报告期预付设备款增加所致 衍生金融负债 0.00 1,183,323.77 -100.00% 主要原因系报告期套期保值外汇合约到期所致 应付票据 175,946,061.00 130,947,442.92 34.36% 主要原因系报告期内以票据方式结算的采购货款增加所致 应交税费 3,528,199.54 22,684,799.08 -84.45% 主要原因系报告期待抵扣税金重分类至其他流动资产减少所致 一年内到期的非流动负债 2,711,204.47 17,551,915.55 -84.55% 主要原因系报告期一年内到期的长期借款到期还清及租赁负债重分类所致 其他流动负债 17,062,885.66 9,929,185.16 71.85% 主要原因系报告期内待转销项税额增加所致 递延所得税负债 0.00 26,808.48 -100.00% 主要原因系报告期原收购时点评估增值，摊销完毕所致 少数股东权益 49,644,830.89 37,119,336.05 33.74% 主要原因系报告期子公司利润增加所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 较上期增减 变动原因 财务费用 -5,066,121.59 -1,634,576.35 -209.93% 主要原因系报告期内融资结构优化，理财收益提升所致 投资收益 -3,107,292.50 -1,384,379.72 -124.45% 主要原因系报告期债权债务重组损失增加所致 公允价值变动收益 0.00 813,698.63 -100.00% 主要原因系上年同期交易性金融资产公允价值变动所致 信用减值损失 19,853,020.76 1,138,028.26 1644.51% 主要原因系报告期收回前期应收款项，计提坏账损失减少所致 资产减值损失 -1,414,673.11 -1,010,888.91 -39.94% 主要原因系报告期合同资产增加，计提资产减值损失增加所致 资产处置收益 94,803.92 -29,191.08 424.77% 主要原因系报告期处置非流动资产的损失减少所致 营业外收入 774,079.06 1,440,897.85 -46.28% 主要原因系报告期债务重组收益减少所致 营业外支出 1,293,491.53 312,317.95 314.16% 主要原因系报告期债权损失增加所致 所得税费用 3,781,785.14 7,095,085.07 -46.70% 主要原因系报告期递延所得税减少所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 较上期增减 变动原因 购买商品、接受劳务支付的现金 381,735,063.42 184,627,196.59 106.76% 主要原因系报告期内材料采购支付的现金增加所致 支付的各项税费 57,008,909.19 39,778,989.21 43.31% 主要原因系报告期内销售规模增长，支付的增值税及附加税增加所致 经营活动产生的现金流量净额 45,102,608.73 195,890,709.01 -76.98% 主要原因系报告期内应付票据集中到期，支付的材料采购款增加所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 14,828,915.81 -100.00% 主要原因系上年同期收到以前年度及本期处置子公司股权转让款所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,940,828.21 11,504,467.87 99.41% 主要原因系报告期内购买固定资产支付的现金增加所致 投资支付的现金 300,000,000.00 430,000,000.00 -30.23% 主要原因系报告期购买定期理财产品减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -121,077,574.84 -235,403,261.40 48.57% 主要原因系报告期购买定期理财产品减少所致 吸收投资收到的现金 27,896,875.00 20,335,000.00 37.19% 主要原因系报告期新增公司，吸收少数股东投资所致 收到其他与筹资活动有关的现金 534,794.52 8,200,000.00 -93.48% 主要原因系上年同期收到其他借款所致 偿还债务支付的现金 10,418,386.18 35,542,371.00 -70.69% 主要原因系报告期内偿还银行借款减少所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,546.65 1,693,543.56 -96.54% 主要原因系报告期内支付的借款利息减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 11,622,445.09 -16,900,914.56 168.77% 主要原因系上年同期收到其他借款，本年新增子公司吸收少数股东投资所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,772 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东美的暖通设备有限公司 境内非国有法人 18.76% 208,685,418 0 上海上丰集团有限公司 境内非国有法人 2.74% 30,528,355 0 张燕南 境内自然人 2.26% 25,200,000 0 罗桥胜 境内自然人 1.04% 11,536,910 0 胡培红 境内自然人 1.03% 11,459,703 0 何天涛 境内自然人 0.93% 10,373,737 0 文忠泽 境内自然人 0.89% 9,950,900 0 李苹 境内自然人 0.78% 8,704,000 0 冯境铭 境内自然人 0.59% 6,535,824 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.53% 5,938,780 0