敷尔佳：2023年三季度报告

证券代码：301371证券简称：敷尔佳公告编号：2023-016 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 470,738,181.27 -5.47% 1,339,475,531.47 1.86% 归属于上市公司股东的净利润（元） 182,728,827.52 -37.26% 536,252,898.55 -17.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 182,365,326.19 -16.77% 524,785,536.85 -8.09% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 589,049,578.70 -22.29% 基本每股收益（元/股） 0.46 -43.21% 1.34 -25.56% 稀释每股收益（元/股） 0.46 -43.21% 1.34 -25.56% 加权平均净资产收益率 4.29% -7.67% 13.13% -15.61% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,657,825,512.62 3,025,845,435.66 86.98% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,388,789,918.81 2,780,254,388.22 93.82% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -41,684.77 -38,746.71 出售设备、使用权资产提前处置 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 516,460.59 12,047,922.79 母公司：哈尔滨市促进生物医药产业健康发展项目、推进商贸业高质量发展奖励资金北星药业：支持药品医疗器械产业化项目、2022年度新增规上企业奖励政策资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,673,156.67 4,495,970.80 大额存单持有期间的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,663,264.05 -1,215,331.28 违约赔偿收入、其他收入防汛救灾捐赠、固定资产报废处置 减：所得税影响额 121,167.11 3,822,453.90 合计 363,501.33 11,467,361.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要资产负债表项目变动原因分析 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比例 主要变动原因 货币资金 3,052,038,419.71 1,483,280,348.67 105.76% 主要系首次公开发行股票收到募集资金所致 应收账款 3,078,835.69 7,458,104.67 -58.72% 主要系公司代销业务跨期结算所致 预付款项 49,680,474.35 18,274,650.77 171.85% 主要系预付平台费用款、委托加工费及原材料款项增加所致 其他流动资产 5,949,387.71 17,065,102.95 -65.14% 主要系首次公开发行费用在本期冲减资本公积所致 债权投资 1,116,328,240.66 113,169,896.03 886.42% 主要系本期增加定期存款所致 固定资产 617,461,919.21 34,024,337.60 1,714.77% 主要系北方美谷项目房屋及设备达到使用状态，转入固定资产所致 在建工程 48,532,385.72 553,146,540.98 -91.23% 主要系北方美谷项目房屋及设备达到使用状态，转入固定资产所致 长期待摊费用 415,628.18 720,668.11 -42.33% 主要系需摊销的服务费减少所致 递延所得税资产 3,968,586.91 10,141,191.27 -60.87% 主要系合并层面内部存货抵消金额减少所致 其他非流动资产 0.00 16,027,505.86 -100.00% 主要系原北方美谷项目建设预付设备款已达到使用状态转固所致 使用权资产 0.00 1,127,464.90 -100.00% 主要系租赁的房屋到期所致 一年内到期的非流动负债 0.00 912,784.53 -100.00% 主要系租赁的房屋已到期所致 其他流动负债 399,991.29 214,091.45 86.83% 主要系待转销项税增加所致 资本公积 2,780,374,185.08 748,171,553.04 271.62% 主要系报告期内首次公开发行股票导致股本溢价增加所致 2、主要利润表项目变动原因分析 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 税金及附加 18,706,134.99 13,450,838.11 39.07% 主要系报告期内新增北方美谷房产税及消费税所致 管理费用 63,830,629.61 31,013,504.11 105.82% 主要系报告期内管理人员薪酬、敷尔佳北方美谷房屋及设备折旧费、物业费增长所致 研发费用 15,615,669.73 11,133,161.98 40.26% 主要系报告期内公司加强与高校、科研院所合作，加大研发投入所致 财务费用 -49,432,005.21 -17,160,561.50 188.06% 主要系报告期随着货币资金的不断增加，相关利息收入持续增长所致 其他收益 12,112,248.88 96,017,506.13 -87.39% 主要系本期收到的政府补助减少所致 资产处置收益 -38,746.71 0 主要系报告期内处置部分固定资产所致 营业外收入 845,187.93 3,320,631.28 -74.55% 主要系本期收到的政府补助减少所致 营业外支出 2,060,524.84 20 10302524.20% 主要系报告期公司进行防汛救灾捐赠支出所致 3、主要现金流量表项目变动原因分析 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -1,095,627,847.66 165,308,063.60 -762.78% 主要系报告期内公司购买定期存款及理财投资收回的现金减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 2,075,336,340.00 -7,195,346.58 -28942.76% 主要系首次公开发行股票收到募集资金所致 现金及现金等价物净增加额 1,568,758,071.04 916,163,113.01 71.23% 主要系首次公开发行股票收到募集资金所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 27,337 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张立国 境内自然人 84.41% 337,720,000 337,720,000 哈尔滨三联药业股份有限公司 境内非国有法人 4.50% 18,000,000 18,000,000 郝庆祝 境内自然人 0.12% 500,000 500,000 肖丽 境内自然人 0.12% 500,000 500,000 香港中央结算有限公司 境外法人 0.12% 481,895 0 王巍 境内自然人 0.12% 480,000 480,000 朱洪波 境内自然人 0.10% 420,000 420,000 廖少层 境内自然人 0.10% 391,800 0 邓百娇 境内自然人 0.09% 350,000 350,000 闫天午 境内自然人 0.09% 350,000 350,000 孙娜 境内自然人 0.09% 350,000 350,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港中央结算有限公司 481,895 人民币普通股 481,895 廖少层 391,800 人民币普通股 391,800 光大证券股份有限公司 345,886 人民币普通股 345,886 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 312,719 人民币普通股 312,719 袁丹旭 240,000 人民币普通股 240,000 中信证券股份有限公司 234,636 人民币普通股 234,636 申万宏源证券有限公司 232,204 人民币普通股 232,204 国泰君安证券股份有限公司 181,001 人民币普通股 181,001 上海赤钥投资有限公司－赤钥11号私募证券投资基金 180,000 人民币普通股 180,000 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（QFII） 150,771 人民币普通股 150,771 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东廖少层未通过普通证券账户持有公司股份，通过信用证券账户持有公司股份391,800股，合计持有公司股份391,800股。 股东袁丹旭未通过普通证券账户持有公司股份，通过信用证券账户持有公司股份240,000股，合计持有公司股份240,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 3,052,038,419.71 1,483,280,348.67 结算备付金 0.00 拆出资金 0.00 交易性金融资产 0.00 衍生金融资产 0.00 应收票据 0.00 应收账款 3,078,835.69 7,458,104.67 应收款项融资 0.00 预付款项 49,680,474.35 18,274,650.77 应收保费 0.00 应收分保账款 0.00 应收分保合同准备金 0.00 其他应收款 2,138,389.05 1,716,438.62 其中：应收利息 50,352.92 60,697.65 应收股利 0.00 买入返售金融资产 0.00 存货 114,612,735.06 125