金岭矿业：2023年三季度报告

证券代码：000655证券简称：金岭矿业公告编号：2023-032 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东金岭矿业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 408,212,655.37 294,699,510.16 294,699,510.16 38.52% 1,078,734,258.00 1,127,975,611.63 1,127,975,611.63 -4.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 70,262,032.96 36,517,623.13 36,517,623.13 92.41% 176,778,945.54 199,458,923.14 199,458,923.14 -11.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 69,796,549.74 35,803,216.06 35,803,216.06 94.94% 175,265,370.50 196,473,536.54 196,473,536.54 -10.79% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 207,830,011.81 330,555,015.79 330,555,015.79 -37.13% 基本每股收益（元/股） 0.118 0.061 0.061 93.44% 0.297 0.335 0.335 -11.34% 稀释每股收益（元/股） 0.118 0.061 0.061 93.44% 0.297 0.335 0.335 -11.34% 加权平均净资产收益率 2.20% 1.19% 1.19% 1.01% 5.61% 6.67% 6.67% -1.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,726,296,092.22 3,528,999,408.94 3,529,374,898.43 5.58% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,206,842,037.83 3,067,839,627.12 3,067,839,627.12 4.53% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”）， 解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。 对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早 期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。本公司对财务报表相关项目累计影响调整如下： 1.递延所得税资产：2022年1月1日原列报金额为25,126,887.92元，累积影响金额398,410.94元，2022年1月 1日调整后列报金额为25,525,298.86元； 2.递延所得税负债：2022年1月1日原列报金额为5,219,831.35元，累积影响金额398,410.94元，2022年1月1 日调整后列报金额为5,618,242.29元。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至解释施行日（2023年1月1日） 之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关 资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。本公司对财务报表相关项目累计影响调整如下： 1.递延所得税资产：2022年12月31日变更前列报金额为29,916,636.52元，累积影响金额375,489.49元，2022 年12月31日变更后列报金额为30,292,126.01元； 2.递延所得税负债：2022年12月31日原列报金额为6,775,602.54元，累积影响金额375,489.49元，2022年12 月31日调整后列报金额为7,151,092.03元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 228,531.39 489,377.81 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 85,570.40 受托经营取得的托管费收入 353,773.59 1,061,320.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,737.03 -45,836.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 81,934.44 减：所得税影响额 147,451.24 432,800.92 少数股东权益影响额（税后） -65,366.51 -274,009.30 合计 465,483.22 1,513,575.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表单位：元 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度 变动原因 应收票据 0.00 100,000.00 -100,000.00 -100.00% 注1 应收账款 51,536,690.67 30,741,585.35 20,795,105.32 67.64% 注2 其他流动资产 1,245,617.92 6,038,583.03 -4,792,965.11 -79.37% 注3 在建工程 34,932,987.23 8,621,249.55 26,311,737.68 305.20% 注4 应付账款 83,246,129.99 59,524,284.38 23,721,845.61 39.85% 注5 合同负债 41,605,374.47 15,384,572.93 26,220,801.54 170.44% 注6 应交税费 27,839,690.31 9,011,382.19 18,828,308.12 208.94% 注7 其他流动负债 5,408,698.68 2,099,994.49 3,308,704.19 157.56% 注8 递延所得税负债 3,880,535.86 7,151,092.03 -3,270,556.17 -45.74% 注9 其他综合收益 11,641,607.54 20,326,807.61 -8,685,200.07 -42.73% 注10 注1：主要系应收票据在本期已确认兑付。 注2：主要系本期发生的按赊销合同约定的交易增加所致。注3：主要系公司本期收回上期多预缴的企业所得税所致。注4：主要系本期新增部分项目升级改造所致。 注5：主要系本期子公司喀什金岭球团有限公司采购铁精粉金额增加，导致应付款相应增加所致。 注6：主要系本期收取的按合同约定的负有交付商品履约义务的货款增加所致。注7：主要系本期期末应交企业所得税增加所致。 注8：主要系公司本期收到负有履约义务的不含税货款增加导致销项税额增加所致。注9：主要系其他权益工具投资公允价值变动所致。 注10：主要系其他权益工具投资公允价值变动所致。 2.利润表单位：元 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度 变动原因 其他收益 167,504.84 572,817.52 -405,312.68 -70.76% 注1 信用减值损失 7,267,302.88 3,946,985.24 3,320,317.64 84.12% 注2 资产处置收益 0.00 1,141.77 -1,141.77 -100.00% 注3 营业外收入 849,323.60 2,712,998.12 -1,863,674.52 -68.69% 注4 营业外支出 405,782.55 57,963.52 347,819.03 600.07% 注5 注1：主要系本期收到的政府补助减少所致。 注2：主要系本期收回已全额计提坏账准备的长期应收款所致。注3：主要系本期未发生出售、转让资产。 注4：主要系本期处置已报废固定资产收益减少所致。注5：主要系本期处置已报废固定资产损失增加所致。 3.现金流量表单位：元 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度 变动原因 取得投资收益收到的现金 20,532,000.00 84,093,144.85 -63,561,144.85 -75.58% 注1 收到其他与投资活动有关的现金 7,231,958.00 1,700,000.00 5,531,958.00 325.41% 注2 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,049,293.23 26,480,989.97 27,568,303.26 104.11% 注3 注1：主要系公司本期收到山东金鼎矿业有限责任公司及山东钢铁集团财务有限公司现金分红同比减少所致。 注2：主要系子公司喀什金岭球团有限公司及塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司收回前期代政府支付的工程款项增加所致。 注3：主要系公司本期购建固定资产增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,014 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东金岭铁矿有限公司 国有法人 58.41% 347,740,145 淄博市城市资产运营集团有限公司 国有法人 1.10% 6,530,000 吴吉林 境内自然人 0.81% 4,799,344 王艳珍 境内自然人 0.75% 4,458,000 徐开东 境内自然人 0.55% 3,282,400 刘镜林 境内自然人 0.49% 2,900,000 董优群 境内自然人 0.41% 2,435,900 万锦良 境内自然人 0.41% 2,419,368 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 0.37% 2,191,200 秦涛 境内自然人 0.32% 1,900,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东金岭铁矿有限公司 347,740,145 人民币