百亚股份：2023年三季度报告

证券代码：003006证券简称：百亚股份公告编号：2023-040 重庆百亚卫生用品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 526,250,906.00 34.65% 1,476,123,359.00 30.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 50,659,801.00 6.01% 182,396,321.00 44.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 47,505,945.00 4.39% 171,649,111.00 42.57% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 211,120,404.00 41.41% 基本每股收益（元/股） 0.12 9.09% 0.42 44.83% 稀释每股收益（元/股） 0.12 9.09% 0.42 44.83% 加权平均净资产收益率 3.89% -0.11% 14.04% 3.57% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,735,356,590.00 1,731,603,476.00 0.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,330,618,716.00 1,279,870,926.00 3.97% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -84,321.00 -499,139.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,644,972.00 5,323,506.00 量持续享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 1,221,265.00 8,223,475.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,779.00 -202,609.00 减：所得税影响额 568,281.00 2,042,463.00 少数股东权益影响额（税后） 55,560.00 合计 3,153,856.00 10,747,210.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明 单位：元 项目 2023/9/30 2022/12/31 变动幅度 主要变动原因 应收票据 8,397,812.00 22,735,305.00 -63% 主要是公司收到的其他银行承兑汇票减少所致。 应收款项融资 26,016,413.00 17,553,087.00 48% 主要是公司收到信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。 预付款项 52,762,547.00 21,623,519.00 144% 主要是本期末公司预付电商平台充值款增加所致。 存货 119,585,555.00 178,326,969.00 -33% 报告期末，存货较上年末减少，主要是上年末为应对春节及三八节活动备货增加所致。 其他流动资产 1,015,032.00 3,798,963.00 -73% 主要是上年末待抵扣进项税于本期正常抵扣所致。 在建工程 29,688,492.00 61,893,384.00 -52% 主要是本期内由在建工程转为固定资产所致。 递延所得税资产 20,272,204.00 14,477,082.00 40% 主要是公司转回税法允许提前扣除的固定资产暂时性差异所致。 其他非流动资产 32,963,290.00 11,951,915.00 176% 主要是公司本期内预付生产设备款项增加所致。 其他流动负债 3,235,381.00 4,970,703.00 -35% 主要是公司收到客户预付货款减少导致相应税金相应减少所致。 少数股东权益 - 635,067.00 -100% 主要是本期内公司购买子公司其他股东少数股权，控股子公司变更为全资子公司所致。 2、利润表项目变动的原因说明 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 主要变动原因 营业收入 1,476,123,359.00 1,129,424,830.00 31% 主要是由于本期业绩增加所致。 税金及附加 14,647,668.00 11,088,612.00 32% 主要是由于本期业绩增加所致。 销售费用 409,980,703.00 267,053,880.00 54% 主要是本期公司营销相关投入增加所致。 公允价值变动收益（损 2,361,786.00 878,724.00 169% 主要是公司购买理财产品到期的部分所产生 失以“－”号填列） 的损益所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,670,678.00 -1,513,880.00 275% 主要是本期对应收账款计提坏账损失增加所致。 营业外支出 261,656.00 4,193,440.00 -94% 主要是由于上期确认存货损失所致。 所得税费用 31,506,898.00 17,168,420.00 84% 主要是由于本期利润总额增加所致。 归属于母公司股东的净利润 182,396,321.00 126,149,180.00 45% 主要是由于本期业绩增加所致。 少数股东损益 282,587.00 -231,911.00 222% 主要是由于子公司盈利所致。 注：上表中本期指2023年1月1日-9月30日，上期指2022年1月1日-9月30日。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,687 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆复元商贸有限公司 境内非国有法人 41.29% 177,310,000 重望耀暉投資有限公司 境外法人 13.41% 57,572,185 香港中央结算有限公司 境外法人 4.42% 18,978,042 克拉玛依汇元股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.93% 12,588,002 克拉玛依原元股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.66% 11,424,998 克拉玛依光元股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.56% 10,987,000 中国农业银行股份有限公司－大成景阳领先混合型证券投资基金 其他 2.30% 9,862,431 中国农业银行股份有限公司－大成消费主题混合型证券投资基金 其他 1.20% 5,173,600 杭州通元优科创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.16% 5,000,000 广东温氏投资有限公司 境内非国有法人 1.15% 4,928,772 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 重庆复元商贸有限公司 177,310,000 人民币普通股 177,310,000 重望耀暉投資有限公司 57,572,185 人民币普通股 57,572,185 香港中央结算有限公司 18,978,042 人民币普通股 18,978,042 克拉玛依汇元股权投资企业（有限合伙） 12,588,002 人民币普通股 12,588,002 克拉玛依原元股权投资企业（有限合伙） 11,424,998 人民币普通股 11,424,998 克拉玛依光元股权投资企业（有限合伙） 10,987,000 人民币普通股 10,987,000 中国农业银行股份有限公司－大成景阳领先混合型证券投资基金 9,862,431 人民币普通股 9,862,431 中国农业银行股份有限公司－大成消费主题混合型证券投资基金 5,173,600 人民币普通股 5,173,600 杭州通元优科创业投资合伙企业（有限合伙） 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 广东温氏投资有限公司 4,928,772 人民币普通股 4,928,772 上述股东关联关系或一致行动的说明 重庆复元商贸有限公司于2017年8月与克拉玛依汇元股权投资企业（有限合伙）、克拉玛依原元股权投资企业（有限合伙）和克拉玛依光元股权投资企业（有限合伙）三家员工持股平台签署《股东表决权委托协议》，约定克拉玛依汇元股权投资企业（有限合伙）、克拉玛依原元股权投资企业（有限合伙）和克拉玛依光元股权投资企业（有限合伙）不可撤销地将其各自在公司股东大会的表决权委托给重庆复元商贸有限公司，按照重庆复元商贸有限公司的意愿和决策行使该部分表决权，委托期限自委托协议签署生效之日至员工持股平台不再持有公司股份之日。根据《上市公司收购管理办法》相关规定，重庆复元商贸有限公司与克拉玛依汇元股权投资企业（有限合伙）、克拉玛依原元股权投资企业（有限合伙）和克拉玛依光元股权投资企业（有限合伙）存在一致行动关系。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一 致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、主要业务分析 报告期，公司坚持发展战略规划，聚焦优势资源，推进品牌发展战略，持续打造品牌力和产品力，渠道上进一步深耕核心优势地区，加快电商和新兴渠道建设，有序拓展全国市场。2023年前三季度，公司实现营业收入14.76亿元，较上年同期增长30.7%，实现归属于上市公司股东的净利润1.82亿元，较上年同期增长44.6%。2023年第三季度，公司实现营业收入5.26亿元，较上年同期增长34.7%，实现归属于上市公司股东的净利润0.51亿元，较上年同期增长6.0%。 2023年前三季度，公司继续聚焦卫生巾系列产品，持续优化产品结构，公司自由点产品实现营业收入12.98亿元， 较去年同期增长38.4%，其中高端系列产品收入占比持续增加，同时带动了公司毛利率持续提升。2023年前三季度，公司综合毛利率和自由点产品毛利率分别为49.0%和53.6%，较去年同期分别增加了4.7%和3.4%。2023年第三季度，公司自由点产品实现营业收入4.73亿元，较去年同期增长40.7%，自由点产品毛利率为55.4%，较去年同期增加了4.4%。 2023年前三季度，公司继续深耕优势地区、有序拓展全国市场，同时加快电商渠道建设，公司线下渠道实现营业收入9.64亿元，较去年同期增长17.4%，电商渠道实现营业收入4.33亿元，较去年同期增长93.8%。2023年第三季度，公司线下渠道实现营业收入3.07亿元，较去年同期增长8.2%，其中核心区域以外省份的营业收入较去年同期增长32.3%；电商渠道实现营业收入1.96亿元，较去年同期增长