德艺文创：2023年一季度报告

证券代码：300640证券简称：德艺文创公告编号：2023-045 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 德艺文化创意集团股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 178,363,906.21 223,171,553.55 -20.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,048,567.54 8,264,258.23 -14.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,305,911.93 7,425,700.91 -82.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） 21,764,400.56 26,919,487.00 -19.15% 基本每股收益（元/股） 0.0226 0.0288 -21.53% 稀释每股收益（元/股） 0.0226 0.0288 -21.53% 加权平均净资产收益率 0.85% 1.22% -0.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,072,123,286.56 1,095,184,854.60 -2.11% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 835,121,515.26 828,072,947.72 0.85% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,035,609.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,334,531.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 418,863.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,092.71 减：所得税影响额 1,080,440.62 合计 5,742,655.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 （1）资产负债表项目发生大幅变动的情况及原因 项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因 货币资金 175,939,209.55 372,582,500.08 -52.78% 主要系本期购买短期低风险现金理财产品增加。 交易性金融资产 171,437,922.50 2,824,456.00 5969.77% 主要系本期购买短期低风险现金理财产品增加。 应交税费 1,416,775.08 3,147,203.05 -54.98% 主要系本期未缴纳所得税减少。 其他应付款 45,523,245.79 23,805,153.39 91.23% 主要系本期含履约保证，上期无。 其他流动负债 53,899.42 -100.00% 主要系本期预缴税费减少 递延所得税负债 856,818.83 448,378.00 91.09% 主要系本期计提交易性金融资产公允价值变动递延所得税 （2）利润表发生大幅变动的情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 管理费用 9,521,166.90 7,158,148.42 33.01% 主要系固定资产折旧增加所致。 财务费用 3,274,631.73 1,337,775.91 144.78% 主要系汇率波动所致。 其他收益 2,069,701.71 989,690.37 109.13% 主要系政府补助增加所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 1,721,064.69 555,726.03 209.70% 主要系购买短期低风险现金理财产品增加所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 2,613,466.50 100.00% 主要系开展远期结售汇业务形成的公允价值变动收益所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 111,527.22 747,830.05 -85.09% 主要系期末应收账款减少，计提信用减值准备相应减少。 营业外收入 454,087.74 0.70 64869577.14% 主要系本期不需支付款项增加所致。 营业外支出 35,224.41 53.82 65348.55% 主要系本期无法收回款项增加所致。 所得税费用 435,706.02 261,861.27 66.39% 主要系本期计提递延所得税增加所致。 （3）现金流量表发生大幅变动的情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 26,781,033.39 1,767,175.34 1415.47% 主要系本期收到政府补助款项增加、本期含履约保证而上期无。 支付的各项税费 2,265,744.10 999,043.49 126.79% 主要系本期缴纳税费增加。 收回投资收到的现金 16,146,789.04 100.00% 主要系本期购买低风险现金理财产品到期收回。 投资支付的现金 181,000,000.00 125,000,000.00 44.80% 主要系本期购买低风险现金理财产品增加所致。 取得借款收到的现金 29,000,000.00 65,000,000.00 -55.38% 主要系本期新增短期借款减少所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,181,638.95 755,440.30 56.42% 主要系本期支付的短期借款利息较上期增加所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 721,984.62 11,892,134.98 -93.93% 主要系上期含非公开发行费用，本期无。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -77,002.23 -534,026.34 85.58% 主要系汇率波动影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,534 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴体芳 境内自然人 36.31% 113,440,509.00 85,080,382.00 质押 32,250,000.00 陈岚 境内自然人 3.81% 11,900,000.00 质押 11,900,000.00 许美珍 境内自然人 2.59% 8,100,000.00 吴丽萍 境内自然人 1.43% 4,481,000.00 3,360,750.00 质押 4,481,000.00 王静 境内自然人 1.23% 3,850,000.00 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 境外法人 0.76% 2,379,377.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.67% 2,092,280.00 李欣 境内自然人 0.66% 2,046,950.00 余金仙 境内自然人 0.65% 2,039,702.00 黄剑飞 境内自然人 0.63% 1,969,202.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴体芳 28,360,127.00 人民币普通股 28,360,127.00 陈岚 11,900,000.00 人民币普通股 11,900,000.00 许美珍 8,100,000.00 人民币普通股 8,100,000.00 王静 3,850,000.00 人民币普通股 3,850,000.00 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 2,379,377.00 人民币普通股 2,379,377.00 中信证券股份有限公司 2,092,280.00 人民币普通股 2,092,280.00 李欣 2,046,950.00 人民币普通股 2,046,950.00 余金仙 2,039,702.00 人民币普通股 2,039,702.00 黄剑飞 1,969,202.00 人民币普通股 1,969,202.00 高华－汇丰－GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 1,934,240.00 人民币普通股 1,934,240.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 吴体芳与许美珍为一致行动人，未知上表其他股东之间是否存在关联关系，也未知上表其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东李欣除通过普通证券账户持有46,950股外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,000,000股，实际合计持有2,046,950股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 吴体芳 85,080,382.00 0.00 0.00 85,080,382.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 吴丽萍 4,480,312.00 1,119,562.00 0.00 3,360,750.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 王斌 994,695.00 0.00 6,750.00 1,001,445.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定。 欧阳军 1,255,500.00 271,575.00 0.00 983,925.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 陈秀娟 891,000.00 82,800.00 0.00 808,200.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 原静曼 526,500.00 0.00 6,750.00 533,250.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 冯文婷 20,250.00 0.00 3,375.00 23,625.00 期末限售股数为高管锁定股。 董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 余金仙 2,020,202.00 2,020,202.00 0.00 0.00 —— 参与公司以简易程序向特定对象发行股票已于2023年1月20日解除限售。 王静 4,040,404.00 4,040,404.00 0.00 0.00 —— 参与公司以简易程序向特定对象发行股票已于2023年1月20日解除