德艺文创：2023年年度报告

德艺文化创意集团股份有限公司 2023年年度报告 2024-031 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴体芳、主管会计工作负责人谢欣欣及会计机构负责人(会计主管人员)陈花妹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及到未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之第十一部分“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本312,452,427股剔除公司回购专用证券账户中的股份1,459,000股后的股本 310,993,427股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税）， 送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 以上利润分配方案披露后至实施权益分派股权登记日前，若公司总股本或回购专用证券账户中的股份发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则，相应调整分配总额。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理43 第五节环境和社会责任59 第六节重要事项61 第七节股份变动及股东情况80 第八节优先股相关情况88 第九节债券相关情况89 第十节财务报告90 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表文本； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、经公司法定代表人签名并加盖公司公章的2023年度报告文本； 5、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义 释义项 指 释义内容 德艺文创、公司、本公司 指 德艺文化创意集团股份有限公司 德弘智汇 指 福建德弘智汇信息科技有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 巨潮网 指 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《德艺文化创意集团股份有限公司公司章程》 股东大会、董事会、监事会 指 德艺文化创意集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期、报告期内 指 2023年度 报告期末 指 2023年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 信保 指 中国出口信用保险公司 一带一路 指 丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路 AI 指 ArtificialIntelligence的缩写，指人工智能 IP 指 IntellectualProperty的缩写，指知识产权 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 德艺文创 股票代码 300640 公司的中文名称 德艺文化创意集团股份有限公司 公司的中文简称 德艺文创 公司的外文名称（如有） ProfitCulturalandCreativeGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） ProfitC&C 公司的法定代表人 吴体芳 注册地址 福建省福州市晋安区鼓山镇福兴大道22号512室 注册地址的邮政编码 350014 公司注册地址历史变更情况 2021年3月15日公司注册地址由“福建省福州市鼓楼区五四路158号环球广场1701单元”变更为“福建省福州市晋安区鼓山镇福兴大道22号512室” 办公地址 福建省闽侯县上街镇创业路1号 办公地址的邮政编码 350108 公司网址 https://www.profit-cc.cn/ 电子信箱 board@fz-profit.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴艳菱 齐琳 联系地址 福建省闽侯县上街镇创业路1号 福建省闽侯县上街镇创业路1号 电话 0591-87762758 0591-87762758 传真 0591-87828800 0591-87828800 电子信箱 board@fz-profit.com board@fz-profit.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn) 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 签字会计师姓名 陈依航、翁钟鸣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 兴业证券股份有限公司 福建省福州市湖东路268号兴业证券16F 王维、许梦燕 2021年3月31日至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 721,054,661.20 837,702,324.00 -13.92% 806,701,210.95 归属于上市公司股东的净利润（元） 26,377,739.76 50,202,548.37 -47.46% 20,779,016.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 24,782,232.43 43,414,035.27 -42.92% 12,364,303.93 经营活动产生的现金流量净额（元） 33,748,056.17 227,819,787.75 -85.19% -45,273,174.69 基本每股收益（元/股） 0.0848 0.1690 -49.82% 0.0773 稀释每股收益（元/股） 0.0848 0.1690 -49.82% 0.0773 加权平均净资产收益率 3.14% 7.18% -4.04% 3.56% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 914,883,169.37 1,095,184,854.60 -16.46% 835,782,014.76 归属于上市公司股东的净资产（元） 817,131,476.24 828,072,947.72 -1.32% 675,747,472.26 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 178,363,906.21 179,477,164.42 191,069,487.86 172,144,102.71 归属于上市公司股东的净利润 7,048,567.54 -403,355.51 15,498,481.74 4,234,045.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,305,911.93 12,790,784.83 13,831,267.19 -3,145,731.52 经营活动产生的现金流量净额 21,764,400.56 -4,092,377.49 19,229,554.00 -3,153,520.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -163,082.85 334,640.88 -278.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,940,844.00 2,977,914.57 5,337,822.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -4,030,035.77 5,517,380.43 3,784,046.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,277,651.31 -871,892.53 694,672.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,092.71 28,415.92 35,304.93 减：所得税影响额 462,677.29 1,197,946.17 1,436,855.57 少数股东权益影响额（税后） 1,284.78 合计 1,595,507.33 6,788,513.10 8,414,712.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据公司的主营业务情况，参考《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）和证监会发布的《上市公司行业分类指引》 （2012年修订），公司所处行业门类为“C制造业”中的“C24文教、工美、体育和娱乐用品制造业”。根据国家统计局颁布的《文化及相关产业分类（2012）》，公司类别属于“文化创意和设计服务”中的“专业化设计服务”，具体属于家居生活用品的设计服务细分行业。 （一）文化创意家居用品行业概况 1、文化创意产业概述 （1）文化创意产业定义 文化创意产业是指依靠创意者的智慧、技能和天赋，对文化资源进行重塑与提升，并通过知识产权的开发和运用，生产出高附加值的产品以创造社会财富、促进经济发展、增加社会就业的产业。 （2）文化创意产业的主要特征 文化创意产业具有知识密集、高附加值、高度融合性三大特征：首先是知识密集特征，文化创意产品以文化、创意理念为核心，是人的知识、智慧和灵感在特定行业的物化表现，人才和技术构成了产业发展的基石和动力；其次是高附加值特征，技术创新和研发属于产业价值链的高端环节，文化创意产品一旦得到市场的认可，就可以在全球范围内传播，市场价值成倍提升，还可以拓展相应的衍生品市场；第三是高度融合性特征，文化创意产业是经济、文化、技术等相互融合的产物，具有高度的融合性、较强的渗透性和广泛的辐射力，