佳云科技：2023年一季度报告

证券代码：300242证券简称：佳云科技公告编号：2023-013 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 183,906,294.57 555,232,923.85 -66.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） -24,621,554.99 -17,311,836.34 -42.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -25,451,628.28 -15,910,024.80 -59.97% 经营活动产生的现金流量净额（元） 128,202,580.23 315,097,280.85 -59.31% 基本每股收益（元/股） -0.0388 -0.0273 -42.12% 稀释每股收益（元/股） -0.0388 -0.0273 -42.12% 加权平均净资产收益率 -5.12% -3.61% -1.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 670,632,689.02 729,912,621.89 -8.12% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 469,333,420.91 492,404,819.15 -4.69% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 226,519.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 552,499.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 119,583.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,953.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 184,365.43 少数股东权益影响额（税后） 239,941.21 合计 830,073.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用“其他符合非经常性损益定义的损益项目”主要包括代扣个税手续费返还及免征增值税。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）财务状况分析 单位：元 序号 项目 2023年3月31日 2023年1月1日 变动额 变动率 1 货币资金 184,450,716.72 99,169,954.92 85,280,761.80 85.99% 2 应收票据 0.00 1,280,175.00 -1,280,175.00 -100.00% 3 应收账款 112,530,740.76 317,580,786.90 -205,050,046.14 -64.57% 4 预付款项 142,686,317.64 97,746,797.67 44,939,519.97 45.98% 5 长期应收款 4,906,518.45 3,057,691.10 1,848,827.35 60.46% 6 开发支出 606,110.22 0.00 606,110.22 100.00% 7 使用权资产 47,901,140.15 30,250,440.19 17,650,699.96 58.35% 8 短期借款 0.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00% 9 其他应付款 15,583,367.22 31,617,904.22 -16,034,537.00 -50.71% 10 一年内到期的非流动负债 18,706,941.02 13,792,499.64 4,914,441.38 35.63% 11 租赁负债 28,036,478.54 15,779,342.24 12,257,136.30 77.68% 1、货币资金期末较期初增加85.99%，主要是本期收缩互联网营销业务收回应收账款所致。 2、应收票据期末较期初减少100%，主要是本期收回应收票据且客户未采取银行承兑汇票方式结算。 3、应收账款期末较期初减少64.57%，主要是本期收缩互联网营销业务收回应收账款所致。 4、预付款项期末较期初增加45.98%，主要是本期公司部分媒体减少对公司授信账期，公司预付媒体款增加所致。 5、长期应收款期末较期初增加60.46%，主要是本期新增租赁保证金所致。 6、开发支出期末较期初增加100%，主要是本期公司内部研究开发项目进入开发阶段。 7、使用权资产期末较期初增加58.35%，主要是本期新增租赁所致。 8、短期借款期末较期初减少100%，主要是本期归还银行借款所致。 9、其他应付款期末较期初减少50.71%，主要是本期支付投资款所致。 10、一年内到期的非流动负债期末较期初增加35.63%，主要是本期新增租赁所致。 11、租赁负债期末较期初增加77.68%，主要是本期新增租赁所致。 （二）经营成果分析 单位：元 序号 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 变动额 变动率 1 营业收入 183,906,294.57 555,232,923.85 -371,326,629.28 -66.88% 2 营业成本 171,374,364.20 525,748,492.72 -354,374,128.52 -67.40% 3 研发费用 5,723,529.74 13,651,086.13 -7,927,556.39 -58.07% 4 财务费用 483,086.56 5,347,741.04 -4,864,654.48 -90.97% 5 其他收益 736,865.32 57,369.48 679,495.84 1,184.42% 6 公允价值变动收益 119,583.27 -733,102.38 852,685.65 116.31% 7 信用减值损失 392,129.84 7,509,277.22 -7,117,147.38 -94.78% 8 资产处置收益 226,519.83 -217,747.35 444,267.18 204.03% 9 营业外收入 1,080.91 64,460.85 -63,379.94 -98.32% 10 营业外支出 14,034.83 683,394.07 -669,359.24 -97.95% 1、营业收入本期较上年同期减少66.88%，主要是本期公司互联网营销业务收缩所致。 2、营业成本本期较上年同期减少67.40%，主要是本期公司互联网营销业务收缩所致。 3、研发费用本期较上年同期减少58.07%，主要是本期公司互联网营销业务收缩所致。 4、财务费用本期较上年同期减少90.97%，主要是本期银行借款减少所致。 5、其他收益本期较上年同期增加1,184.42%，主要是本期增值税加计抵减增加所致。 6、公允价值变动收益本期较上年同期增加116.31%，主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期公允价值变动所致。 7、信用减值损失本期较上年同期减少94.78%，主要是本期互联网营销业务收缩应收账款回收，计提坏账准备降低所 致。 8、资产处置收益期末较期初增加204.03%，主要是本期处置固定资产等所致。 9、营业外收入期末较期初减少98.32%，主要是上期收到政府补助和合同违约金，本期无相关收入所致。 10、营业外支出本期较上年同期减少97.95%，主要是上期确认设备租赁违约金，本期无相关支出所致｡ （三）现金流量状况分析 单位：元 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 变动额 变动率 1、经营活动产生的现金流量净额 128,202,580.23 315,097,280.85 -186,894,700.62 -59.31% 经营活动现金流入小计 410,541,685.93 837,096,411.10 -426,554,725.17 -50.96% 经营活动现金流出小计 282,339,105.70 521,999,130.25 -239,660,024.55 -45.91% 2、投资活动产生的现金流量净额 -15,001,138.85 -567,454.21 -14,433,684.64 -2,543.59% 投资活动现金流入小计 2,555,788.46 480,000.00 2,075,788.46 432.46% 投资活动现金流出小计 17,556,927.31 1,047,454.21 16,509,473.10 1,576.15% 3、筹资活动产生的现金流量净额 -27,386,473.36 -255,857,181.31 228,470,707.95 89.30% 筹资活动现金流入小计 1,244,156.25 3,600,000.00 -2,355,843.75 -65.44% 筹资活动现金流出小计 28,630,629.61 259,457,181.31 -230,826,551.70 -88.97% 4、现金及现金等价物净增加额 85,278,413.56 58,670,459.02 26,607,954.54 45.35% 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少59.31%，主要是本期营业收入规模下降所致。 2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少2,543.59%，主要是本期公司新增非互联网营销业务经营场所投入和支付投资款增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加89.30%，主要是公司上年同期偿还借款较多所致。 4、现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增加45.35%，主要是本期收缩互联网营销业务收回应收账款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 ） 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,517 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（% 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市一号仓佳速网络有限公司 境内非国有法人 21.31% 135,225,900 0 质押 101,419,425 冻结 135,225,900 周建禄 境内自然人 3.53% 22,397,278 0 张鑫 境内自然人 1.67% 10,600,000 0 甄勇 境内自然人 1.26% 8,018,879 0 闫维平 境内自然人 0.80% 5,100,099 0 张玉明 境内自然人 0.79% 5,000,000 0 张翔 境内自然人 0.78% 4,978,256 4,978,256 冻结 4,978,256 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.73% 4,622,902 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.68% 4,