帝欧家居：2024年一季度报告

证券代码：002798证券简称：帝欧家居公告编号：2024-043 帝欧家居集团股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 564,121,831.18 609,860,288.19 -7.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） -44,632,764.20 -80,322,713.49 44.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -47,068,246.30 -82,887,414.64 43.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） -53,486,970.39 263,411,109.47 -120.31% 基本每股收益（元/股） -0.12 -0.21 42.86% 稀释每股收益（元/股） -0.12 -0.21 42.86% 加权平均净资产收益率 -2.07% -2.87% 增加0.80个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 6,374,685,537.17 6,587,606,891.10 -3.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,116,588,270.28 2,180,684,200.37 -2.94% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -311,787.76 主要为固定资产处置损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,830,617.47 主要为除增值税退税以外的其他收益。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -23,004.91 债务重组损益 224,595.11 主要为工抵房债务重组收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,010.89 减：所得税影响额 428,913.71 少数股东权益影响额（税后） 34.99 合计 2,435,482.10 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税退税 6,081,600.00 公司增值税退税与公司日常经营活动相关，且具有持续性，因此把该项目作为经常性损益项目。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2024年一季度，公司在报告期内实现销售收入5.64亿元，同比下滑7.5%。报告期内，公司主动放弃部分风险工程渠道业务，聚焦经销渠道业务的拓展，2023年下半年全新品类产品的推出完善了中高端产品矩阵，通过核心商家建设、区域同盟等方式持续为经销商赋能，协助经销商通过店面升级、设计师渠道锁定中高端客户，通过开拓整装、家装市场增加客户入口，持续推进经销渠道业务发展。 公司在报告期内实现归属于上市公司股东的净利润-4,463.28万元，较去年同期减亏3,568.99万元。主要原因为：一方面，持续深化公司在产品制造成本的竞争力，以控成本为精细化管理核心并贯穿于公司供应链体系；另一方面，随着销售渠道结构、产品销售结构的良性变化，报告期内公司毛利率水平同比提升2.44%，瓷砖业务毛利率提升2.84%。 （1）合并资产负债表项目变动情况（单位：元） 项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 应收票据 3,438,307.00 7,171,513.10 -52.06% 主要系报告期内应收票据到期兑付所致。 应收款项融资 468,121.24 6,550,000.00 -92.85% 主要系报告期内票据到期所致。 应付职工薪酬 43,201,710.42 63,741,110.49 -32.22% 主要系报告期内支付上年绩效工资所致。 应交税费 33,142,718.13 22,440,324.34 47.69% 主要系报告期内应交增值税增加所致。 （2）合并利润表项目变动情况（单位：元） 项目 年初至报告期末 上年同期 同比变动 变动原因 营业收入 564,121,831.18 609,860,288.19 -7.50% 主要系报告期内工程渠道销售收入同比下降所致。 销售费用 56,272,618.27 84,719,540.60 -33.58% 主要系报告期内推行精细化管理，多项费用减少；同时工程业务收入下降，工程服务费减少。 其他收益 8,912,217.47 12,619,267.56 -29.38% 主要系报告期内收到的增值税退税及政府补助同比减少所致。 信用减值损失 -1,463,548.95 3,533,396.60 -141.42% 主要系去年同期存在应收账款转回信用减值计提的情形所致。 资产减值损失 -4,601,155.92 -9,237,006.58 50.19% 主要系存货跌价损失计提同比减少所致。 资产处置收益 -284,905.66 -15,641.85 -1721.43% 主要系报告期内处置工抵房损失同比增加所致。 营业外收入 611,500.49 326,412.78 87.34% 主要系报告期内非流动资产报废收益同比增加所致。 营业外支出 494,371.70 723,480.31 -31.67% 主要系报告期内非流动资产报废损失同比减少所致。 所得税费用 -722,366.29 803,694.08 -189.88% 主要系报告期内递延所得税费用同比变化所致。 净利润 -44,713,917.59 -80,412,634.12 44.39% 主要系报告期内毛利率上升、期间费用下降所致。 （3）合并现金流量表项目变动情况（单位：元） 项目 年初至报告期末 上年同期 同比变动 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -53,486,970.39 263,411,109.47 -120.31% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -4,599,128.19 -42,241,494.02 89.11% 主要系报告期内固定资产投资支出现金同比减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -43,411,385.08 -126,644,894.54 65.72% 主要系报告期内归还银行融资同比减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,583 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘进 境内自然人 8.06% 31,016,189.00 23,262,142.00 质押 30,014,142.00 吴志雄 境内自然人 7.90% 30,421,897.00 22,816,423.00 质押 25,559,996.00 陈伟 境内自然人 7.81% 30,055,597.00 22,541,698.00 不适用 0.00 鲍杰军 境内自然人 7.33% 28,206,351.00 0.00 质押 16,400,000.00 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 5.69% 21,897,600.00 0.00 不适用 0.00 陈家旺 境内自然人 1.82% 7,018,761.00 0.00 不适用 0.00 中信证券股份有限公司 国有法人 1.77% 6,826,421.00 0.00 不适用 0.00 钟宝申 境内自然人 1.41% 5,430,558.00 0.00 不适用 0.00 杨子明 境内自然人 1.05% 4,031,700.00 0.00 不适用 0.00 吴桂周 境内自然人 0.93% 3,584,363.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 鲍杰军 28,206,351.00 人民币普通股 28,206,351.00 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） 21,897,600.00 人民币普通股 21,897,600.00 刘进 7,754,047.00 人民币普通股 7,754,047.00 吴志雄 7,605,474.00 人民币普通股 7,605,474.00 陈伟 7,513,899.00 人民币普通股 7,513,899.00 陈家旺 7,018,761.00 人民币普通股 7,018,761.00 中信证券股份有限公司 6,826,421.00 人民币普通股 6,826,421.00 钟宝申 5,430,558.00 人民币普通股 5,430,558.00 杨子明 4,031,700.00 人民币普通股 4,031,700.00 吴桂周 3,584,363.00 人民币普通股 3,584,363.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，刘进、陈伟、吴志雄为一致行动人，共同为公司控股股东、实际控制人，对本公司进行共同控制；鲍杰军、陈家旺为一致行动人。除此之外，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）提前归还募集资金及使用募集资金补充流动资金 公司于2023年3月23日召开了第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金， 使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年1月10日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集 资金人民币40,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金的归还情况通知保 荐机构和保荐代表人。具体情况详见公司于2024年1月11日披露的临时公告（公告编号：2024-004）。 公司于2024年1月12日召开了第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流 动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，期满后归还至募集资金专用账户。具体情况详见公司于 2024年1月13日披露的临时公告(公