帝欧家居：2022年三季度报告

证券代码：002798证券简称：帝欧家居公告编号：2022-131 帝欧家居集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,116,043,524.89 -24.28% 3,115,351,083.61 -32.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） -146,608,122.03 -290.97% -395,295,391.30 -213.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -147,815,270.34 -273.61% -411,055,238.46 -218.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -61,076,412.25 -246.47% 基本每股收益（元/股） -0.3825 -290.77% -1.0365 -212.87% 稀释每股收益（元/股） -0.3825 -291.35% -1.0365 -212.96% 加权平均净资产收益率 -3.61% -5.31% -9.23% -17.11% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,384,165,174.21 11,273,497,348.89 -16.76% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,954,142,411.59 4,544,800,555.59 -13.00% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 173,994.07 578,525.69 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,267,410.24 12,687,055.32 主要为除增值税退税以外的其他收益。 债务重组损益 -1,723,965.52 -1,723,965.52 公司与债务人通过抵房方式收款过程形成的债权减免。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -15,894.37 1,798,688.70 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 5,049,088.11 为年初已按单项计提坏账准备的应收账款，本报告期收回部分货款、转回相应已计提坏账准备。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -339,914.37 -433,678.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 148,926.36 2,184,711.23 少数股东权益影响额（税后） 5,555.38 11,155.22 合计 1,207,148.31 15,759,847.16 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税退税 21,264,000.00 公司增值税退税与公司日常经营活动相关，且具有持续性，因此把该项目作为经常性损益项目。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2022年1-9月，受诸多不利因素，家居建材行业面临极大挑战。下游房地产行业投资增速放缓，竣工端、销售端持续低迷，现金流未有效缓解；大宗商品、原材料、能源的价格持续高位；叠加国内多点散发新冠疫情的影响，公司在报告期内实现销售收入31.15亿元，同比下滑32.33%。其中：瓷砖业务实现收入25.07亿元，主要为工程渠道销售减少所 致；卫浴业务实现收入4.99亿元，同比基本保持稳定。 面对较为严峻、复杂的外部环境，报告期内公司在销售端强有力实行“全渠道经营、优化客户结构”的策略，一方面持续保持和大工程客户的良好合作以及核心经销商的培育；另一方面主动调整了部分风险房地产开发商客户的业务合作节奏，坚持以销售回款为目标严格控制资金风险。报告期内，公司有效的把瓷砖业务工程渠道销售占比由去年同期66%下降至52%。在风险控制方面，公司结合持续性评价制定相应的应收款项管理政策，组建专项风控小组持续全方位跟进，通过多种方式、途径确保应收款项的收回，报告期末应收票据、应收账款较期初减少9.58亿元；在存货管理方面，公司 结合生产线特征，对原材料、在产品、产成品的有效管理以及合理排产、销售，报告期末存货较期初减少3.46亿元；在 流动负债管理方面，报告期末公司流动负债较期初减少13.49亿元，其中：短期借款减少1.23亿元；应付票据减少6.76 亿元；应付账款减少3.65亿元。 （一）合并资产负债表项目变动情况（单位：元） 项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 货币资金 1,043,414,422.73 1,757,966,801.60 -40.65% 主要为本期投资活动和筹资活动现金净流出所致。 应收票据 132,524,511.31 387,477,708.54 -65.80% 主要为期初应收票据在本报告期到期所致。 应收账款 2,638,355,166.93 3,341,929,799.14 -21.05% 主要为公司加强应收账款管理，收回货款所致。 应收款项融资 7,846,043.70 12,053,512.34 -34.91% 主要为本期银行承兑汇票背书金额减少所致。 其他应收款 386,317,924.22 226,304,346.90 70.71% 主要为本报告期支付合同保证金所致。 其他流动资产 58,672,199.80 147,261,536.46 -60.16% 主要为增值税留抵税额退税转出进项税额所致。 在建工程 82,039,170.48 174,176,631.50 -52.90% 主要为本期在建工程转固所致。 长期待摊费用 18,501,454.30 9,436,964.28 96.05% 主要为新增办公楼装修费所致。 递延所得税资产 125,527,137.76 77,655,968.72 61.65% 主要为本报告期计提的信用减值损失和可抵扣亏损形成递延所得税资产所致。 应付票据 969,554,213.42 1,645,739,745.94 -41.09% 主要为年初应付票据在本期到期、本报告期新开票据减少所致。 应付账款 418,976,221.92 783,903,195.75 -46.55% 主要为本报告期采购下降所致。 应付职工薪酬 60,533,066.57 101,904,079.96 -40.60% 主要为支付上年绩效工资和本年进行员工优化所致。 长期应付款 0.00 13,136,138.85 -100.00% 主要为本报告期重分类到一年内到期非流动负债所致。 （二）合并利润表项目变动情况（单位：元） 项目 年初至报告期末 上年同期 同比变动 变动原因 营业收入 3,115,351,083.61 4,603,844,794.88 -32.33% 主要为报告期内受房地产市场风险影响及公司风险把控减少部分风险房地产客户发货所致。 管理费用 192,716,247.65 137,022,603.39 40.65% 主要系本报告期销售结构调整，部分产线停工，停工损失计入管理费用。 财务费用 126,316,270.64 83,103,148.44 52.00% 主要为发债利息费用增加。 投资收益 117,771.98 -13,835,227.26 100.85% 主要为上年同期确认处置子公司投资损失所致。 信用减值损失 -66,913,384.89 -40,389,881.40 -65.67% 主要为本报告期受房地产市场风险影响增加了单项计提坏账准备的范围和比率所致。 所得税费用 -43,426,924.15 28,415,610.22 -252.83% 主要为本报告期确认信用减值损失和可抵扣亏损确认递延所得税费用增加所致。 归属于上市公司股东的净利润 -395,295,391.30 349,431,845.32 -213.13% 主要为报告期内收入下滑、受年初原材料及能源价格高所致。 （三）合并现金流量表项目变动情况（单位：元） 项目 年初至报告期末 上年同期 同比变动 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -61,076,412.25 41,698,096.53 -246.47% 主要为本报告期支付到期票据所致。 投资活动产生的现金流量净额 -181,386,314.56 -409,309,462.55 55.68% 主要为本期购建固定资产同比减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -318,550,495.89 150,060,376.83 -312.28% 主要为本报告期银行筹资同比减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,021 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘进 境内自然人 14.32% 55,134,789.00 41,351,092.00 质押 48,070,600.00 陈伟 境内自然人 13.02% 50,123,597.00 40,067,698.00 质押 31,940,000.00 吴志雄 境内自然人 11.98% 46,128,797.00 40,139,098.00 质押 36,998,000.00 鲍杰军 境内自然人 7.85% 30,206,351.00 22,654,763.00 质押 17,700,000.00 帝欧家居集团股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 3.66% 14,074,300.00 0 陈家旺 境内自然人 1.90% 7,318,761.00 5,489,071.00 钟宝申 境内自然人 1.36% 5,230,558.00 中信证券股份有限公司 国有法人 1.34% 5,175,384.00 司绍华 境内自然人 1.07% 4,104,573.00 黄建起 境内自然人 1.00% 3,863,264.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 帝欧家居集团股份有限公司回购专用证券账户 14,074,300.00 人民币普通股 14,074,300.00 刘进 13,783,697.00 人民币普通股 13,783,697.00 陈伟 10,055,899.00 人民币普通股 10,055,899.00 鲍杰军 7,551,588.00 人民币普通股 7,551,588.00 吴志雄 5,989,699.00 人民币普通股 5,989,699.00 钟宝申 5,230,558.00 人民币普通股 5,230,558.00 中信证券股份有限公