卓创资讯：2024年一季度报告

证券代码：301299证券简称：卓创资讯公告编号：2024-020 山东卓创资讯股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 75,492,458.65 73,061,784.33 3.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,812,242.97 16,971,325.42 46.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 22,084,424.20 13,645,247.88 61.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） -2,884,160.61 -2,937,601.51 1.82% 基本每股收益（元/股） 0.41 0.28 46.43% 稀释每股收益（元/股） 0.41 0.28 46.43% 加权平均净资产收益率 3.62% 2.42% 1.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 984,196,019.51 979,599,592.01 0.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 698,566,275.13 673,163,425.35 3.77% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 800,335.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,084,178.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,253.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 251,258.74 减：所得税影响额 433,207.95 合计 2,727,818.77 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2024年3月31日 2024年1月1日 变动比例 主要原因 其他应收款 931,001.83 659,086.15 41.26% 报告期内备用金增加。 一年内到期的非流动资产 48,839,916.66 16,332,729.16 199.03% 报告期内一年内到期的大额存单增加。 其他流动资产 411,830.82 42,024,729.37 -99.02% 报告期内理财产品到期。 在建工程 296,748.69 7,826,884.56 -96.21% 报告期内装修工程完工。 无形资产 35,176,994.11 25,905,866.10 35.79% 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，报告期内新形成数据资产。 长期待摊费用 19,440,191.21 11,676,312.61 66.49% 报告期内装修工程完工。 应付账款 4,839,483.39 3,356,222.83 44.19% 报告期内应付办公家具款增加。 应付职工薪酬 18,503,641.77 33,167,565.28 -44.21% 报告期内发放上年度计提的年终奖。 其他应付款 2,107,475.25 1,117,283.83 88.62% 报告期内应付费用款项增加。 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动比例 主要原因 投资收益（损失以“－”号填列） 3,644,226.45 2,110,764.54 72.65% 报告期内理财产品收益增加。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 629,078.36 1,966,963.29 -68.02% 报告期内理财产品类别调整，部分理财收益调整计入“投资收益”项目。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -58,688.71 -11,192.53 -424.36% 报告期内应收账款和其他应收款增加。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 118.07 -100.00% 报告期内无资产处置。 营业外收入 35,938.09 102,624.62 -64.98% 上期包含核销供应商尾款。 营业外支出 10,684.19 67.70 15681.67% 报告期内支付提前解除租赁合同违约金。 所得税费用 3,347,345.93 2,111,442.62 58.53% 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，本期利润总额增加。 净利润（净亏损以“－”号填列） 24,812,242.97 16,971,325.42 46.20% 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，本期净利润增加。 注： 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，采用未来适用法，本规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。 公司是国内领先的大宗商品信息服务企业，是专注于大宗商品市场数据监测、交易价格评估及行业数据分析的专业服务提供商。经过多年的发展，已建立完善了专业的数据库，并积累了大量的数据资源，上述数据资源是公司形成资讯服务和数智服务的重要基础。 经过多年的管理实践，公司已建立了由数据管理制度、数据管理团队和数据管理平台组成的三角形架构的数据管理体系，有效保证了公司数据的安全合规、质量和价值提升，助力公司数据的产品化和商业化。 公司数据资源的资产类别 公司将数据资产作为无形资产核算，主要基于以下判断： 1、与公司数据资产有关的经济利益的实现方式主要是资讯服务、数智服务相关产品的直接或间接调用，以及极少数情况下对部分数据资源的非排他性使用权的对外出售，是内部使用和对外交易但并不主要依赖对外直接出售取得经济利益的双重使用业务模式，即公司持有数据资产的主要目的并非直接对外出售，而是作为服务于资讯服务、数智服务相关产品的底层数据； 2、公司生产的数据资产不具有实物形态。 公司数据资产的成本构成 分析师（生产人员）根据公司的信息标准化准则和信息规范进行数据生产，主要包括信息采集、数据分析整理、信息质检入库等步骤，是基于公司成熟的方法论开展工作，属于开发阶段，对生产过程中发生的符合资本化条件的成本予以资本化。 公司数据由分析师生产、入库，其生产过程中消耗的资源主要是分析师的智力投入以及设备、水电等资源。即公司数据资产的成本构成主要是分析师为生产数据所发生的职工薪酬以及所必须的设备折旧、水电费等。 公司建设了分析师一体化平台系统，记录统计分析师的数据生产工时。根据分析师数据生产工时占其月度总工时的比重，对分析师发生的总成本进行拆分计入当月的数据资产成本。 摊销年限及摊销方法 公司的数据资产主要服务于资讯服务、数智服务相关产品，相关产品对数据的调用年限通常为1至5年，结合数据本 身具有较强的时效性，因此公司选用年数总和法按5年对数据资产进行摊销。 2024年1季度公司数据资产变动情况 单位：元 项目 自行开发的数据资源无形资产 合计 一、账面原值1.期初余额 - - 2.本期增加金额 9,923,866.06 9,923,866.06 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 9,923,866.06 9,923,866.06 二、累计摊销1.期初余额 - - 2.本期增加金额 518,728.93 518,728.93 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 518,728.93 518,728.93 三、减值准备1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值1.期末账面价值 9,405,137.13 9,405,137.13 2.期初账面价值 - - 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,923 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 姜虎林 境内自然人 24.38% 14,630,372.00 14,630,372.00 不适用 0.00 淄博网之翼投资有限公司 境内非国有法人 10.71% 6,428,569.00 6,428,569.00 不适用 0.00 侯安全 境内自然人 7.74% 4,644,643.00 3,483,483.00 不适用 0.00 吕春江 境内自然人 6.76% 4,054,643.00 0.00 不适用 0.00 崔科增 境内自然人 5.72% 3,429,643.00 0.00 不适用 0.00 蓝色经济区产业投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2.88% 1,727,999.00 0.00 不适用 0.00 李学强 境内自然人 2.61% 1,567,788.00 0.00 不适用 0.00 马吉庆 境内自然人 2.31% 1,388,388.00 0.00 不适用 0.00 山东蓝色云海创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.81% 1,085,699.00 0.00 不适用 0.00 蔡俊 境内自然人 1.50% 900,000.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吕春江 4,054,643.00 人民币普通股 4,054,643.00 崔科增 3,429,643.00 人民币普通股 3,429,643.00 蓝色经济区产业投资基金（有限合伙） 1,727,999.00 人民币普通股 1,727,999.00 李学强 1,567,788.00 人民币普通股 1,567,788.00 马吉庆 1,388,388.00 人民币普通股 1,388,388.00 侯安全 1,161,161.00 人民币普通股 1,161,161.00 山东蓝色云海创业投资合伙企业（有限合伙） 1,085,699.00 人民币普通股 1,085,699.00 蔡俊 900,000.00 人民币普通股 900,000.00 广发证券资管－山东信托·广发骐骥传世鑫享1002号财富传承财产信托－广发资管申鑫利58号单一资产管理计划 638,000.00 人民币普通股 638,000.00 山东多盈节能环保产业创业投资有限公司 629,000.00 人民币普通股 629,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 姜虎林持有淄博网之翼投资有限公司91.74%的股权；蓝色经济区产业投资基金（有限合伙）持有山东蓝色云海创业投资合伙企业（有限合伙）55%的出资额，为山东蓝色云海创业投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人；蓝色经济区产业投资基金（有