德尔股份：2024年一季度报告

阜新德尔汽车部件股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （1）应收款项融资：报告期末为8,965.52万元，较上年末增加226.24%，主要系报告期末持有的未到期的银行承兑汇票增加所致。（2）其他应收款：报告期末为1,655.89万元，较上年末减少40.68%，主要系报告期内收到应收补偿款和供应商奖励所致。（3）合同负债：报告期末为1041.87万元，较上年末增加38.50%，主要系报告期内收到的预收款增加。（4）应付职工薪酬：报告期末为12,380.19万元，较上年末增加37.44%，主要系部分境外子公司按照当地惯例在年末发放当月工资使得期初数减少。（5）其他流动负债：报告期末为6,428.10万元，较上年末增加100.87%，主要系报告期内子公司收到常州市罗溪镇政府支付的第二笔国有土地使用权和其上的房屋建筑物处置款所致。（6）预计负债：报告期末为2,324.34万元，较上年末增加32.80%，主要系报告期内计提的三包维修费增加。（7）其他综合收益：报告期末为-259.64万元，较上年末减少430.04%，变动金额不重大。（8）税金及附加：1-3月发生额为519.84万元，较上年同期增加35.39%，变动金额不重大。（9）财务费用：1-3月发生额为2,052.68万元，较上年同期减少41.18%，主要系汇兑损失减少所致。（10）信用减值损失：1-3月发生额为损失180.44万元，较上年同期增加452.13%，变动金额不重大。（11）资产减值损失：1-3月发生额为损失198.24万元，较上年同期增加1112.19%，变动金额不重大。（12）资产处置收益：1-3月发生额为损失74.37万元，较上年同期增加856.85%，变动金额不重大。（13）营业外收入：1-3月发生额为8.18万元，较上年同期增加79.49%，变动金额不重大。（14）营业外支出：1-3月发生额为1.22万元，较上年同期减少94.13%，变动金额不重大。（15）所得税费用：1-3月发生额为626.74万元，较上年同期增加169.54%，主要系本报告期较上年同期扭亏为盈所致。（16）投资活动产生的现金流量净额：1-3月发生额为净流出630.55万元，较上年同期减少86.61%，主要系报告期内子公司收到常州市罗溪镇政府支付的第二笔国有土地使用权和其上的房屋建筑物处置款使得投资活动现金流入增加所致。（17）筹资活动产生的现金流量净额：1‐3月发生额为净流出1,087.00万元，较上年同期减少74.68%，主要系报告期内偿还的借款净额减少所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三） 限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用 □不适用 无 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：阜新德尔汽车部件股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三） 审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会2024 年 4 月 26 日