卓兆点胶：2024年一季度报告

卓兆点胶 证券代码:873726 苏州卓兆点胶股份有限公司2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈晓峰、主管会计工作负责人黄春杰及会计机构负责人（会计主管人员）黄春杰保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 667,917,176.85 660,584,791.26 1.11% 归属于上市公司股东的净资产 615,537,956.14 616,751,927.87 -0.20% 资产负债率%（母公司） 7.76% 6.52% - 资产负债率%（合并） 7.84% 6.64% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 18,440,907.48 56,286,552.05 -67.24% 归属于上市公司股东的净利润 -12,188,179.59 15,706,687.09 -177.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,563,242.75 15,144,098.13 -189.56% 经营活动产生的现金流量净额 32,321,680.73 -25,519,610.99 -226.65% 基本每股收益（元/股） -0.15 0.23 -165.22% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.98% 5.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.20% 5.23% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收账款 68,745,394.88 -31.26% 报告期末较期初减少3,126.12万，下降31.26%，主要系营业收入降低，以致相应的应收账款减少。 预付款项 1,076,350.17 50.33% 报告期末较期初增加36.03万，增长50.33%，主要系备货预付款导致。 其他应收款 1,420,863.63 74.96% 报告期末较期初增加60.87万，增长74.96%， 主要系出口退税增加、员工备用金增加导致。 存货 53,042,502.56 35.64% 报告期末较期初增加1,393.85万，增长35.64%，主要系期末发出商品增加导致。 一年内到期的非流动资产 265,730.03 -38.83% 报告期末较期初减少16.87万，下降38.83%，主要系本期无新增租赁出租点胶设备的业务，原出租的点胶设备在2024年一季度到期所致。 递延所得税资产 564,629.71 43.31% 报告期末较期初增加17.06万，增长43.31%，主要系本期亏损对应的递延所得税费用导致。 其他非流动资产 242,891.92 65.19% 报告期末较期初增加9.59万，增长65.19%，主要系本期预付设备工程款增加导致。 应付账款 35,899,938.18 33.83% 报告期末较期初增加907.46万，增长33.83%，主要系本期采购备货增加导致。 预收款项 360,530.84 418.97% 报告期末较期初增加29.11万，增长418.97%，主要系本期预收租户租金增加导致。 其他流动负债 17,084.08 98.67% 报告期末较期初增加0.85万，增长98.67%，主要系本期预收客户款项增加导致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 18,440,907.48 -67.24% 本期较上年同期减少3,784.56万，同比下降67.24%，主要原因系2023年末受外部宏观经济增速放缓、消费电子行业市场需求疲软、苹果新产品发布推迟等因素影响，公司在手订单规模小于预期，同时原本定于2023年度执行的 部分订单被推迟，以致发出商品减少；2024年陆续签订与执行的订单因验收周期问题，无法在一季度确认。 营业成本 7,801,734.38 -45.15% 本期较上年同期减少642.28万，同比下降45.15%，主要系营业收入下降导致相应的营业成本下降。 税金及附加 382,440.49 -57.08% 本期较上年同期减少50.86万，同比下降57.08%，主要系营业收入下降导致增值税及其附加税降低。 管理费用 9,762,964.18 30.97% 本期较上年同期增加230.85万，同比增长30.97%，主要系高管离职，相应股份支付加速行权所致。 财务费用 -734,566.25 -254.36% 本期较上年同期减少121.04万，同比下降254.36%，主要系公司提前还清贷款导致利息减少，以及本年理财收益增加所致。 其他收益 907,157.53 -66.36% 本期较上年同期减少178.96万，同比下降66.36%，主要系受疫情影响，政府延缓增值税缴纳，相应的软件即征即退也延缓，23年上半年收到了前期延缓退税金额所致。 投资收益 599,850.51 100.00% 本期较上年同期增加59.99万，同比增长100%，主要系本年理财产品收益所致。 公允价值变动收益 233,562.50 100.00% 本期较上年同期增加23.36万，同比增长100%，主要系本年理财产品公允价值变动所致。 信用减值损失 1,716,083.82 355.96% 本期较上年同期增加 238.65万，同比增长355.96%，主要系本期应收账款减少所致。 资产减值损失 -876,747.67 -100.00% 本期较上年同期减少87.67万，同比降低100%，主要系计提存货跌价准备所致。 资产处置收益 -100.00% 本期较上年同期减少17.42万，同比降低100%，主要系本期无资产处置所致。 营业外支出 9,660.80 219463.64% 本期较上年同期增加0.97万，同比增长219,463.64%，主要系本期对外捐赠及固定资产报废所致。 所得税费用 -491,832.17 -110.91% 本期较上年同期减少499.90万，同比下降110.91%，主要系营业收入下降所致。 净利润 -12,188,179.59 -177.60% 本期较上年同期减少2,789.49万，同比下降177.60%，主要系营业收入下降,及高管离职股份支付加速行权所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 32,321,680.73 226.65% 本期较上年同期增加5,784.13万元，同比增长226.65%，主要系本期采购付款降低，以及税费缴纳降低所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -15,851.43 -100.06% 本期较上年同期减少2,699.98万元，同比降低100.06%，主要系本期资金充足，暂不需筹资所致 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,660.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 786,362.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 833,413.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,459.46 非经常性损益合计 1,618,574.32 所得税影响数 243,511.16 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,375,063.16 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,441,416 21.25% - 17,441,416 21.25% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 64,635,830 78.75% - 64,635,830 78.75% 其中：控股股东、实际控制人 48,188,595 58.71% - 48,188,595 58.71% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 82,077,246 - 0 82,077,246 - 普通股股东人数 4,529 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有 限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 陈晓峰 境内自然 人 24,658,3 35 0 24,658,3 35 30.0428% 24,658,3 35 0 2 陆永华 境内自然 人 23,530,2 60 0 23,530,2 60 28.6684% 23,530,2 60 0 3 苏州特瑞特云帆壹号企业管理咨询合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 3,889,795 0 3,889,795 4.7392% 3,889,795 0 4 苏州特瑞特星熠贰号管理咨询合伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 2,984,520 0 2,984,520 3.6362% 2,984,520 0 5 英豪（海南）创业投资有限公司－苏州成贤六期股权投资合伙企业 （有限合 伙） 境内非国有法人 2,765,425 0 2,765,425 3.3693% 2,765,425 0 6 英豪（海南）创业投资有限公司－南京成贤二期创业投资合伙企业 （有限合 伙） 境内非国有法人 2,645,500 0 2,645,500 3.2232% 0 2,645,500 7 苏州特瑞特星熠壹号管理咨 境内非国有法人 2,060,435 0 2,060,435 2.5104% 2,060,435 0 询合伙企 业（有限合伙） 8 苏州特瑞特企业管理咨询企业（有限合 伙） 境内非国有法人 1,692,145 0 1,692,145 2.0616% 1,692,145 0 9 南京成贤三期创业投资合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 803,660 0 803,660 0.9792% 0 803,660 10 北京弘建恒通投资有限公司 境内非国有法人 684,858 0 684,858 0.8344% 0 684,858 合计 - 65,714,9 33 0 65,714,9 33 80.0647% 61,580,9 15 4,134,018 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：陈晓峰和陆永华为一致行动人。陈晓峰为苏州特瑞特星熠壹号管理咨询合伙企业（有限合伙）、苏州特瑞特星熠贰号管理咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；陆永华为苏州特瑞