戈碧迦：2024年一季度报告

戈碧迦 证券代码:835438 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024年第一季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人虞国强、主管会计工作负责人吴林海及会计机构负责人（会计主管人员）李金蓉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,333,373,579.79 1,155,899,812.76 15.35% 归属于上市公司股东的净资产 890,656,065.88 681,132,245.85 30.76% 资产负债率%（母公司） 33.27% 40.73% - 资产负债率%（合并） 33.20% 41.07% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期 增减比例% 营业收入 186,435,635.64 156,752,643.83 18.94% 归属于上市公司股东的净利润 32,778,005.79 15,663,965.30 109.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,454,936.34 15,460,595.17 122.86% 经营活动产生的现金流量净额 23,971,035.95 47,663,035.63 -49.71% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.13 109.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.70% 2.83% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.94% 2.79% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 273,307,191.50 198.19% 主要原因系首发上市募集资金到账所致。 应收账款 143,274,168.04 36.99% 主要原因系大客户预收账款冲抵应收账款所致。 应收款项融资 9,407,733.16 48.49% 主要原因系公司今年对接收应收票据的要求提高，收到的票据背书银行资质提升，降低应收票据的坏账风险。 预付款项 4,540,617.44 -41.27% 主要原因系本期冲减期初国网电费的预存所致，期末余额主要为经营活动的预付款。 其他应收款 1,039,157.10 69.50% 主要原因系本期增加预支员工福利所致。 其他流动资产 3,717,942.33 -84.76% 主要原因系上市相关中介机构费用结转到资 本公积所致。 长期应收款 10,000,000.00 -50.00% 主要原因系公司根据《和解协议》，故应分期收取实控人及一致行动人补偿金。 无形资产 15,168,010.98 63.60% 主要原因系本期公司新取得一宗工业用地，导致无形资产增加。 其他非流动资产 9,439,915.49 105.92% 主要原因系本期新增生产线及检测设备等，导致预付购建长期资产的金额增加。 应付票据 55,848,400.00 -41.36% 主要原因系上期银行开具的承兑汇票到期偿还，应付票据余额减少。 合同负债 1,173,807.48 -91.90% 主要原因系本期大客户预收账款冲抵应收账款较多所致。 应付职工薪酬 13,641,939.75 41.25% 主要原因系本期增加上市奖励及绩效工资，导致应付职工薪酬余额增加。 其他应付款 651,918.50 79.07% 主要是本期已发生未报销的费用计提增加所致。 长期借款 78,900,000.00 148.90% 主要原因系本期增加了一年以上的银行借款所致。 资本公积 406,517,435.52 62.76% 主要原因系首发上市股本溢价所致。 所有者权益合计 890,656,065.88 30.76% 主要原因系首发上市导致权益增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 3,773,798.98 99.22% 主要原因系公司为拓展市场，调整销售管理架构，增加销售人员，同时季度绩效工资较上期有所增加所致。 管理费用 11,966,190.83 34.14% 主要原因系相关奖励及绩效工资计提增加所致。 研发费用 13,859,412.24 187.45% 主要原因系公司加大新产品、新技术、新工艺的研发活动，研发投入增加所致。 财务费用 1,609,059.61 -33.98% 主要原因系银行借款利率下降及融资结构调整所致。 信用减值损失 （损失以“-”号填列） -1,196,601.79 -253.95% 主要原因系本期应收账款余额增加，导致计提信用减值增加。 资产减值损失 （损失以“-”号填列） -798,077.32 -307.05% 主要原因系本期新增生产线在调试期间，相对成本较高，存货资产减值计提增加所致。 利润总额 36,248,355.17 103.96% 主要原因系本期营业收入、毛利率增加，导致净利润较上期同比增加。 所得税费用 3,470,349.38 64.50% 主要原因系本期营业收入、毛利率、利润总额增加，导致所得税费用增加。 净利润 32,778,005.79 109.26% 主要原因系营业收入、毛利率增加，导致净利润较上期同比增加。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的 现金流量净额 23,971,035.95 -49.71% 主要原因系本期预收账款冲抵应收账款所致。 投资活动产生的现金流量净额 -38,220,595.61 135.29% 主要原因系购建固定资产等支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 211,625,250.08 - 主要原因系首发上市募集资金到账所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,167,730.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 501,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -306,128.55 非经常性损益合计 -1,972,859.47 所得税影响数 -295,928.92 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -1,676,930.55 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 56,425,340 47.72% 654,467 57,079,807 41.29% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 61,824,660 52.28% 19,345,533 81,170,193 58.71% 其中：控股股东、实际控制人 29,942,900 25.32% 0 29,942,900 21.66% 董事、监事、高管 3,061,760 2.59% 0 3,061,760 2.21% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 118,250,000 - 20,000,000 138,250,000 - 普通股股东人数 5,726 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份 数量 1 虞顺积 境内自然人 29,942,900 0 29,942,900 21.66% 29,942,900 0 2 秭归紫昕集团有限责任公司 国有法人 20,000,000 0 20,000,000 14.47% 20,000,000 0 3 秭归桐碧迦企业管理咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 8,820,000 0 8,820,000 6.38% 8,820,000 0 4 武汉潜龙创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 6,068,000 0 6,068,000 4.39% 5,450,000 618,000 5 柯剑 境内自然人 3,000,000 0 3,000,000 2.17% 3,000,000 0 6 上海怀德投资管理有限公司 境内非国有法人 3,000,000 0 3,000,000 2.17% 3,000,000 0 7 中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混合型证券投资基金 其他 0 2,976,982 2,976,982 2.15% 0 2,976,982 8 季阔 境内自然人 3,341,656 -641,656 2,700,000 1.95% 2,700,000 0 9 吴林海 境内自然人 2,474,600 0 2,474,600 1.79% 2,474,600 0 10 首正泽富创新投资（北京）有限公司 国有法人 1,482,186 0 1,482,186 1.07% 0 1,482,186 合计 - 78,129,342 2,335,326 80,464,668 58.20% 75,387,500 5,077,168 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 1、虞顺积系公司控股股东；虞顺积与虞国强系公司实际控制人；秭归桐碧迦企业管理咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人为虞国强；虞顺积和虞国强系父子关系。 2、虞顺积、虞国强、吴林海为一致行动人。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 已事前及时履行 是 2024-001；2024-002；2024-003。 对外担保事项 否 不适用 不适用 不适用 对外提供借款事项 是 已事前及时履行 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 2024-011；2024-012。 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 不适用 《戈碧迦：招股说明书》。 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2024-009 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 不