甘源食品：2024年一季度报告

证券代码：002991证券简称：甘源食品公告编号：2024-018 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 甘源食品股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 586,039,141.89 391,337,732.22 391,337,732.22 49.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 91,292,733.23 55,160,145.59 55,229,849.29 65.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 83,513,756.03 49,343,646.16 49,550,511.26 68.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） 86,653,905.84 -6,018,536.69 -6,018,536.69 1,539.78% 基本每股收益（元/股） 1.00 0.60 0.60 66.67% 稀释每股收益（元/股） 1.00 0.60 0.60 66.67% 加权平均净资产收益率（%） 5.32% 3.59% 3.60% 1.72% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,124,608,483.96 2,094,996,172.73 2,094,996,172.73 1.41% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,756,905,366.90 1,684,817,478.25 1,684,817,478.25 4.28% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 2、执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》，将以前年度个税手续费返还调整到经常性损益。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -44,602.56 主要系非流动资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正 5,861,861.75 主要系收到的政府补助 常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,843,460.60 主要系未到期理财产品公允价值变动产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 1,405,098.06 主要系收到的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,091.49 减：所得税影响额 1,341,932.14 合计 7,778,977.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表项目 单位：元 项目 本报告期末 本报告期初 变动率 变动原因 应收票据 1,600,000.00 100,000.00 1500.00% 主要系本报告期收到银行承兑汇票增加所致 其他应收款 6,105,249.68 4,149,056.09 47.15% 主要系本报告期支付租房押金及其他经营所需公务借支增加所致 其他非流动资产 243,744.53 368,566.89 -33.87% 主要系本报告期预付软件款减少所致 应付账款 77,748,067.47 111,464,295.13 -30.25% 主要系期初应付账款本报告期结算支付所致 应付职工薪酬 20,973,783.13 30,111,902.11 -30.35% 主要系期初应付薪酬本报告期实际支付所致 应交税费 19,060,617.84 28,916,174.56 -34.08% 主要系期初应交税费本报告期缴纳所致 其他应付款 87,926,546.28 60,011,097.94 46.52% 主要系本报告期预提经销商折扣增加所致 二、利润表项目 单位：元 项目 本报告期 上年同期 变动率 变动原因 营业收入 586,039,141.89 391,337,732.22 49.75% 主要系本报告期销量增加所致 营业成本 378,629,020.43 249,104,916.84 52.00% 主要系本报告期收入增长，成本相应增加所致 税金及附加 5,953,696.89 3,259,228.50 82.67% 主要系本报告期收入增长，税金相应增加所致 销售费用 76,760,438.63 53,489,014.38 43.51% 主要系本报告期工资奖金及促销推广费增加所致 研发费用 6,198,190.03 4,460,802.42 38.95% 主要系本报告期研发项目增加，费用相应增加所致 财务费用 -3,325,140.26 -2,508,303.10 -32.57% 主要系本报告期定期存款增加，收到以及计提的利息收入增加所致 信用减值损失 -373,030.76 383,759.10 -197.20% 主要系本报告期计提的应收账款坏账准备增加所致 营业外收入 87,477.80 204,048.77 -57.13% 主要系本报告期收到诉讼赔偿款减少所致 营业外支出 76,988.87 634,502.27 -87.87% 主要系本报告期处置非流动资产损失减少所致 三、现金流量表项目 单位：元 项目 本报告期 上年同期 变动率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 86,653,905.84 -6,018,536.69 1539.78% 主要系本报告期收到的货款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -77,338,919.33 191,778,465.61 -140.33% 主要系本报告期赎回的理财产品减少以及定期存款增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -19,622,935.32 -496,996.36 -3848.31% 主要系本报告期支付回购股份款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,735 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 严斌生 境内自然人 56.24% 52,426,980.00 39,320,235.00 不适用 0.00 严海雁 境内自然人 6.02% 5,613,420.00 4,210,065.00 不适用 0.00 招商银行股份有限公司－南方阿尔法混合型证券投资基金 其他 1.77% 1,649,483.00 0.00 不适用 0.00 交通银行股份 其他 1.57% 1,463,023.00 0.00 不适用 0.00 有限公司－浦银安盛消费升级灵活配置混合型证券投资基金甘源食品股份有限公司－2022年员工持股计划 其他 1.20% 1,115,793.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 1.07% 993,707.00 0.00 不适用 0.00 中国工商银行股份有限公司－浦银安盛红利精选混合型证券投资基金 其他 1.01% 942,504.00 0.00 不适用 0.00 杭州玖誉资产管理有限公司－玖誉富春先行二号私募证券投资基金 其他 0.86% 803,781.00 0.00 不适用 0.00 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 其他 0.74% 689,947.00 0.00 不适用 0.00 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 其他 0.74% 685,976.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 严斌生 13,106,745.00 人民币普通股 13,106,745.00 招商银行股份有限公司－南方阿尔法混合型证券投资基金 1,649,483.00 人民币普通股 1,649,483.00 交通银行股份有限公司－浦银安盛消费升级灵活配置混合型证券投资基金 1,463,023.00 人民币普通股 1,463,023.00 严海雁 1,403,355.00 人民币普通股 1,403,355.00 甘源食品股份有限公司－2022年员工持股计划 1,115,793.00 人民币普通股 1,115,793.00 香港中央结算有限公司 993,707.00 人民币普通股 993,707.00 中国工商银行股份有限公司－浦银安盛红利精选混合型证券投资基金 942,504.00 人民币普通股 942,504.00 杭州玖誉资产管理有限公司－玖誉富春先行二号私募证券投资基金 803,781.00 人民币普通股 803,781.00 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 689,947.00 人民币普通股 689,947.00 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 685,976.00 人民币普通股 685,976.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 注：01公司前十大股东含“甘源食品股份有限公司回购专用证券账户”，截至报告期末，该回购账户持股数量为1,043,900股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （1）股份回购 公司于2023年10月25日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，拟使用自有资金通过集中竞价交易方式回购公司人民币普通股（A股）股票，用于后续实施员工持股计划或股权激励计划。本次回购股份的资金总额不低于人民