佛慈制药：2024年一季度报告

证券代码：002644证券简称：佛慈制药公告编号：2024-009 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 兰州佛慈制药股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正☑同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 274,329,503.97 307,394,758.83 318,446,773.30 -13.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 18,387,224.27 27,454,528.98 23,915,085.46 -23.11% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,419,626.30 23,201,984.94 19,668,323.58 -26.69% 经营活动产生的现金流量净额（元） -16,074,451.17 -6,151,682.38 -3,956,040.69 -306.33% 基本每股收益（元/股） 0.0360 0.0538 0.0468 -23.08% 稀释每股收益（元/股） 0.0360 0.0538 0.0468 -23.08% 加权平均净资产收益率（%） 1.05% 1.59% 1.38% -0.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,527,502,345.91 2,528,102,214.36 2,528,102,214.36 -0.02% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,763,758,032.04 1,745,370,807.77 1,745,370,807.77 1.05% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31号）,公司自2023年1 月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，并将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司因2023年收购控股股东佛慈集团持有的广东佛慈普泽60%股权，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》 《企业会计准则第20号——企业合并》《企业会计准则33号——合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，按照同一控制下企业合并的相关规定，对前期财务数据进行了相应追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 175.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,061,682.57 除上述各项之外的其他营业外收入和 -396,612.87 支出减：所得税影响额 703,902.04 少数股东权益影响额（税后） -6,254.60 合计 3,967,597.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因 长期待摊费用 10,645,151.00 7,654,824.09 39.06% 较期初增加主要原因是增加一项与科研院所共同开发的研究费用。 其他非流动资产 7,504,750.72 5,313,021.02 41.25% 较期初增加主要原因是预付的工程款及设备款增加。 应付票据 5,400,000.00 27,434,000.00 -80.32% 较期初减少主要原因是部分应付银行承兑汇票到期已解付。 长期应付款 13,200,000.00 26,600,000.00 -50.38% 较期初减少主要原因是本期偿还了部分债务。 ☑适用□不适用1.资产负债表项目 2.利润表项目 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 财务费用 -446,907.81 -1,086,505.52 -58.87% 较上年同期减少的主要原因是银行存款利率的调整以及存款基数的减少。 投资收益 -2,609,200.00 612,806.13 -525.78% 较上年同期减少的主要原因是本公司联营企业经营亏损。 信用减值损失 -7,997,050.08 -1,793,570.15 345.87% 较上年同期增加的主要原因是本期公司按照账龄计提应收款项坏账。 资产减值损失 -227,139.42 -100.00% 较上年同期减少的主要原因是本期存货未发生减值。 营业外收入 4,222.26 40,919.88 -89.68% 较上年同期减少的主要原因是本期收到的与经营无关的收入减少。 营业外支出 400,834.80 57,607.55 595.80% 较上年同期增加的主要原因是本期有一笔对外捐赠。 所得税费用 3,961,129.93 6,231,224.93 -36.43% 较上年同期减少的主要原因是以上因素共同影响的结果。 3.现金流量表项目 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -16,074,451.17 -3,956,040.69 306.33% 较上年同期增长的主要原因是本期销售商品收回的现金减少。 投资活动产生的现金流量净额 -2,090,979.30 -13,587,145.26 -84.61% 较上年同期减少的主要原因是本期购买固定资产的流出减少导致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 32,759 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 国有法人 61.63% 314,713,676.00 0.00 不适用 0.00 甘肃省国有资产投资集团有限公司 国有法人 0.80% 4,083,860.00 0.00 不适用 0.00 长江证券股份有限公司 国有法人 0.55% 2,807,400.00 0.00 不适用 0.00 郑木平 境内自然人 0.54% 2,753,000.00 0.00 不适用 0.00 徐鹏云 境内自然人 0.48% 2,475,900.00 0.00 不适用 0.00 高建民 境内自然人 0.47% 2,400,000.00 0.00 不适用 0.00 左素琴 境内自然人 0.35% 1,811,539.00 0.00 不适用 0.00 兴业银行股份有限公司－惠升医药健康6个月持有期混合型证券投资基金 其他 0.28% 1,406,400.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.27% 1,362,744.00 0.00 不适用 0.00 张学松 境内自然人 0.21% 1,093,200.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 314,713,676.00 人民币普通股 314,713,676.00 甘肃省国有资产投资集团有限公司 4,083,860.00 人民币普通股 4,083,860.00 长江证券股份有限公司 2,807,400.00 人民币普通股 2,807,400.00 郑木平 2,753,000.00 人民币普通股 2,753,000.00 徐鹏云 2,475,900.00 人民币普通股 2,475,900.00 高建民 2,400,000.00 人民币普通股 2,400,000.00 左素琴 1,811,539.00 人民币普通股 1,811,539.00 兴业银行股份有限公司－惠升医药健康6个月持有期混合型证券投资基金 1,406,400.00 人民币普通股 1,406,400.00 香港中央结算有限公司 1,362,744.00 人民币普通股 1,362,744.00 张学松 1,093,200.00 人民币普通股 1,093,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 佛慈集团是本公司的控股股东；甘肃国投直接持有公司0.80%股份，通过佛慈集团间接持有公司61.63%股份。除此以外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 郑木平通过投资者信用账户持有1,800,000股，通过普通证券账户持有953,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：兰州佛慈制药股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 365,338,610.71 406,040,604.70 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 359,772,626.14 285,487,599.46 应收款项融资 78,731,929.42 97,163,546.77 预付款项 13,219,186.61 17,062,096.92 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 36,630,896.16 42,098,745.16 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 379,869,353.52 369,720,187.96 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 19,282,332.69 21,296,541.87 流动资产合计 1,252,844,935.25 1,238,869,322.84 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资 其他债权投资长期应收款长期股权投资 61,493,830.98 64,103,030.98 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 8,012,393.43 8,116,873.48 固定资产 1,041,356,917.00 1,056,198,751.95 在建工程 3,885,240.75 3,299,498.18 生产性生物资产油气资产使用权资产 2,027,045.20 2,337,536.94 无形资产 79,317,596.04 79,551,495.79 其中