康圣环球2023 年度报告

（于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号；9960 2023 年度报告 目录 2 释义 7 公司资料 9 五年财务概要 10 主席致辞 12 业绩回顾及展望 13 管理层讨论及分析 28 董事及高级管理层 35 企业管治报告 56 环境、社会及管治报告 96 董事会报告 124 独立核数师报告 128 综合损益及其他全面收益表 130 综合财务状况表 132 综合权益变动表 134 综合现金流量表 136 综合财务报表附注 释义 “股东周年大会” 指 本公司于2024年6月5日（星期三）举行的股东周年大会 “组织章程细则” 指 本公司的组织章程细则（经不时修订） “审核委员会” 指 董事会辖下审核委员会 “核数师” 指 安永会计师事务所，本公司核数师 “北京海思特” 指 北京海思特医学检验实验室有限公司（前称北京海思特临床检验所有限公司），为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “董事会” 指 董事会 “英属维尔京群岛” 指 英属维尔京群岛 “成都圣元” 指 成都圣元医学检验实验室有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “企业管治守则” 指 上市规则附录C1所载的企业管治守则 “中国” 指 中华人民共和国，除非文义另有所指外及仅就本报告而言，不包括香港、中国澳门特别行政区及台湾。“中国的”一词应具备相应的涵义 “公司法” 指 开曼群岛公司法（2023年修订版），经不时修订、补充或以其他方式修改 “公司条例” 指 香港法例第622章公司条例，经不时修订、补充或以其他方式修改 “本公司”或 指 康圣环球基因技术有限公司，为一家根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限 “康圣环球” 公司，其股份已于主板上市（股份代号：9960） “COVID-19” 指 2019冠状病毒病，一种由名为严重急性呼吸综合症冠状病毒2的新型病毒引致的疾病 “CRO” 指 合约研究机构 “董事” 指 本公司董事 “全球发售” 指 与上市有关股份的全球发售 “本集团”或“我们” 指 本公司及其附属公司（包括中国综合实体） “广州希诺” 指 广州希诺医学检验实验室有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “港元” 指 香港法定货币港元 “香港” 指 中国香港特别行政区 “华西康圣达” 指 四川华西康圣达医学检验有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “国际财务报告准则” 指 国际会计准则理事会（“国际会计准则理事会”）颁布的国际会计准则（“国际会计准则”）、国际财务报告准则、修订及相关诠释 “独立第三方” 指 就董事作出一切合理查询后所深知、尽悉及确信，并非上市规则所界定为我们关连人士或关连人士联系人的人士或公司及彼等各自最终实益拥有人 “康圣北京外商独资企业” 指 康圣环球（北京）医学技术有限公司（前称康兴圣达（北京）科技有限公司），为一家根据中国法律成立的有限公司及本公司全资附属公司 “康圣贝泰生物科技” 指 武汉康圣贝泰生物科技有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “康圣环球武汉” 指 康圣环球（武汉）医学特检技术有限公司，为一家于中国成立的有限公司及一家中国综合实体 “康圣投资” 指 康圣环球（武汉）投资管理有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “康圣武汉外商 指 康圣环球医学科技（武汉）有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及本 独资企业” 公司全资附属公司 “康圣真源” 指 武汉康圣真源医学检验所有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “最后实际可行日期” 指 2024年4月23日，即本年度报告付印及公布前就确定当中所载若干资料及数据的最后实际可行日期 “上市” 指 股份于上市日期在主板上市 “上市日期” 指 2021年7月16日，即股份于联交所首次开始买卖的日期 “上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 “主板” 指 联交所运作的证券交易所（不包括期权市场），独立于联交所GEM且与其并行运作 “组织章程大纲及细则” 指 本公司的组织章程大纲及细则（经不时修订） “标准守则” 指 上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “提名委员会” 指 本公司提名委员会 “购股权” 指 认购根据首次公开发售后购股权计划的条款所授出股份的权利 “首次公开发售后购股权计划” 指 本公司于2021年6月22日采纳的首次公开发售后购股权计划 “首次公开发售后 指 本公司于2021年6月22日采纳的首次公开发售后受限制股份单位计划 受限制股份单位计划” “中国综合实体”指根据可变利益实体架构，其财务业绩均已按作为本公司附属公司的方式合并及 入账处理的实体 “首次公开发售前股票激励计划” 指 本公司于2013年3月14日、2015年12月20日及2016年12月1日采纳的首次公开发售前股票激励计划 “招股章程” 指 本公司日期为2021年6月29日的招股章程 “薪酬委员会” 指 本公司薪酬委员会 “重组” 指 本集团为筹备上市进行的重组，详情载于招股章程“历史、发展及公司架构” “报告期” 指 截至2023年12月31日止年度 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “证监会” 指 香港证券及期货事务监察委员会 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例，经不时修订、补充或以其他方式修改 “上海新培晶” 指 上海新培晶医学检验所有限公司（前称上海美众临床检验中心有限公司及上海美众医学检验所有限公司），为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “上海希诺” 指 上海希诺医学检验实验室有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “股份” 指 本公司股本中每股面值0.00025美元的普通股 “股份拆细” 指 招股章程“附录四－法定及一般资料－A.有关本公司及附属公司的进一步资料－4.我们股东于2021年6月22日通过的书面决议案”所述的股份拆细，于转换优先股后，董事获授权将每股面值0.001美元的已发行及未发行股份拆细为四股每股面值0.00025美元的股份，故此，于股份拆细后，本公司的法定股本将为500,000美元，分为2,000,000,000股每股面值0.00025美元的股份 “股东” 指 股份的持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “天津康圣达” 指 天津康圣达医学检验实验室有限公司（前称欧诺安（天津）医学科技有限公司），为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “美国” 指 美利坚合众国、其领土、属地及受其司法管辖的所有地区 “美元” 指 美国法定货币美元 “武汉海希” 指 武汉海希生命科技有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司 “武汉康圣达” 指 武汉康圣达医学检验所有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “新疆康圣达” 指 新疆康圣达医学检验所有限公司，为一家根据中国法律成立的有限公司及一家中国综合实体 “%” 百分比 于本报告内，“联系人”、“紧密联系人”、“关连人士”、“关连交易”、“持续关连交易”、“控股股东”、“核心关连人士”、“附属公司”及“主要股东”等词除非文义另有所指，否则应具有上市规则赋予该等词语的涵义。 本报告所载若干金额及百分比数字已作约整。如任何表格的总数与所列数额的总和有任何不符之处，皆为约整所致。 公司资料 董事会 执行董事 黄士昂医生（主席兼首席执行官） 涂赞兵先生柴海节女士 非执行董事黄瑞瑨先生彭伟先生黄璐女士 独立非执行董事 姚尚龙博士夏新平博士顾华明先生 审核委员会 夏新平博士（主席） 黄瑞瑨先生顾华明先生 薪酬委员会 顾华明先生（主席） 夏新平博士涂赞兵先生 提名委员会 黄士昂医生（主席） 姚尚龙博士夏新平博士 联席公司秘书 柴海节女士 李美仪女士 授权代表 柴海节女士 李美仪女士 香港法律顾问 竞天公诚律师事务所有限法律责任合伙 香港 中环皇后大道中15号置地广场 公爵大厦32楼 3203至3207室 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 注册办事处 P.O.Box472,2ndFloor HarbourPlace,103SouthChurchStreetGeorgeTown,GrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 总办事处及中国主要营业地点 中国 湖北省武汉市 东湖新技术开发区 高新大道666号光谷生物城生物创新园D2-1 公司资料 香港主要营业地点 香港 九龙 观塘道348号宏利广场5楼 公司网站 www.kindstar.com.cn 股份过户登记总处 InternationalCorporationServicesLimited HarbourPlace2ndFloor 103SouthChurchStreet P.O.Box472GeorgeTown GrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 香港证券登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 渣打银行（香港）有限公司 招商银行武汉分行 中信银行光谷自贸区支行 股份代号 9960 五年财务概要 简明综合全面收益表 2023年 截至12月31日止年度 2022年2021年 人民币千元 2020年 2019年 收入 967,260 1,386,591 930,673 891,391 832,791 毛利 451,129 603,055 485,770 460,981 452,214 毛利率 46.64% 43.50% 52.20% 51.70% 54.30% 除税前利润╱（亏损） 43,322 83,316 (1,453,988) (962,352) (168,605) 年内利润╱（亏损） 36,447 77,484 (1,454,234) (970,120) (169,582) 非国际财务报告准则计量(1)：经调整净利润 36,447 77,484 81,055 91,979 53,326 简明综合财务状况表 2023年 2022年 于12月31日2021年 人民币千元 2020年 2019年 资产非流动资产 960,630 976,544 530,791 221,724 218,296 流动资产 2,708,579 2,748,800 2,658,168 1,355,235 446,127 资产总值 3,669,209 3,725,344 3,188,959 1,576,959 664,423 负债非流动负债 30,457 10,062 11,738 2,880,713 28,944 流动负债 743,771 861,553 452,413 530,661 1,434,900 负债总额 774,228 871,615 464,151 3,411,374 1,463,844 总权益╱（亏绌） 2,894,981 2,853,729 2,724,808 (1,834,415) (799,421) 主席致辞 尊敬的股东们、尊贵的客户们、亲爱的员工们， 在这个回顾与展望交织的时刻，作为康圣环球的主席，我有幸向您展示我们在过去一年中的努力与成就，尤其是在医学特检服务领域的显着进展。这一年，我们共同经历了许多挑战，但也收获了丰硕的成果，见证了公司实力的不断增强和服务品质的持续提升。 回顾过去：坚守使命，克服挑战 过去的一年对我们来说是极具挑战性的一年。面对宏观层面的波动，我们更加坚定了在医学特检服务领域发挥核心作用的决心。我们的团队始终秉承“病人利益至上、医生需求第一”的宗旨，提供全面、先进和准确的专科特检服务。我们在立足血液学、神经学等传统优势专科的基础上，积极发展眼科、心血管及风湿免疫新专科，亦开始布局内分泌科与皮肤科。这一年，我们不断优化服务流程，提高检测时效性及准确性，确保