德邦股份：德邦物流股份有限公司2024年第一季度报告

证券简称：德邦股份 德邦物流股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据 追溯调整或重述的原因说明 2017年5月10日，财政部发布了财会[2017]15号文，对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，该准则自2017年6月12日起施行。根据修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》规定，政府补助可以采用总额法和净额法两种方法进行核算。根据公司业务发展的需要，为更符合公司业务发展实质，公司决定从2024年1月1日起，对符合净额法核算条件的政府补助采用净额法进行核算，并对会计政策的相关内容进行调整，采用追溯调整法变更相关财务报表列报。 经营业绩分析 资产状况：报告期末，公司总资产174.26亿元，较年初减少0.50%；归属于上市公司股东的净资产77.77亿元，较年初增长1.22%；资产负债率为55.27%，较年初下降0.76个百分点，整体来看，公司资产负债结构合理、稳健，偿债能力较强。 营收情况：2024年第一季度，公司营业收入92.95亿元，同比增长25.31%，其中： 1、快运业务：营业收入为83.73亿元，同比增长29.64%。公司主动尝试和探索新的运营模式，通过内外部资源的整合，带动自身业务收入实现平稳的增长，同时，叠加网络融合项目1的有序推进，促进快运收入进一步的增长。 2、快递业务：营业收入为5.42亿元，同比减少22.04%。 3、其他业务：其他业务主要为仓储与供应链业务，营业收入为3.80亿元，同比增长44.45%。 成本情况：2024年第一季度，公司营业成本为86.98亿元,同比增长26.99%。具体来看： 1、人工成本36.63亿元，同比增长5.57%，占收入比下降7.37个百分点，主要为公司持续推进各项精益管理举措，带来收派、中转等环节操作效率的持续提升，同时，通过提升数智化水平、提高流程执行效率，持续推进文职人员转型。剔除网络融合项目影响后，人工成本占收入比同比持续改善。 2、运输成本38.23亿元，同比增长72.93%，占收入比同比上升11.33个百分点，主要受两方面影响：一方面，业务结构发生变化，随着以运输成本为主的网络融合、整拼车、联运业 务体量的不断提升，叠加燃油价格上涨的影响，运输成本占收入比持续上升。同时，公司持续提升交付质量，主动增加运输资源投入，报告期内，主营产品全程履约率同比提升6.9个百分点。另一方面，公司通过优化路由、升级车型、运力集采等举措的推进，持续提升车辆运输效能，控制其过快增长。 3、房租费及使用权资产折旧5.10亿元，同比增长20.22%，占收入比同比下降0.23个百分点，主要为公司接管网络融合项目转运场后，分拨中心数量、租赁面积增加；同时，公司持续推进网点优化、场地融合、房租降免谈判等，促进原有场地成本的节降。剔除网络融合项目影响后，房租费及使用权资产折旧同比减少。 4、折旧摊销2.67亿元，同比减少5.76%，占收入比同比下降0.95个百分点，主要为2023年资本性支出为维稳性开支，长期资产规模有所下降。同时，公司不断加强资产管理，推进资产合理调配，提升资产利用效能，使得折旧摊销费用同比减少。 5、其他成本4.35亿元，同比减少5.71%，占收入比同比下降1.54个百分点，其他成本主要为包材、物料、理赔等成本。随着公司运营质量的提升，货物破损率下降带来理赔成本的减少。同时，公司持续提升精细化管理水平，包装材料、服务费、差旅费等成本同比减少。 费用情况：2024年第一季度，公司期间费用5.71亿元，同比增长5.46%，期间费用占收入比下降1.16个百分点。其中，销售费用1.09亿元，同比增长12.63%，主要为公司通过销售赋能，持续强化销售能力建设，助力营业收入增长；管理费用3.89亿元，同比增长6.57%，一方面，经营业绩持续改善，根据年度盈利情况预估的奖金预提金额同比增加；另一方面，持续推进科技赋能、流程优化，不断提升管理效能，职能部门人数同比减少。 盈利情况：2024年第一季度，公司归属于上市公司股东的净利润为0.93亿元，同比增长27.74%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为0.16亿元，同比增长254.03%。 (二)非经常性损益项目和金额 注：本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一非经常性损益(2023年修)》(证监会公告[2023]65号)的规定执行，2023年一季度与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定，按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助人民币6,069,221.23元，不计入非经常性损益。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 注：公司回购专用账户未在“前10名股东持股情况”及“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。截至2024年3月31日，公司回购专用证券账户股份数量为7,139,877股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息□适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2024年3月31日 合并利润表 2024年1—3月 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 公司负责人：黄华波主管会计工作负责人：丁永晟会计机构负责人：赵庆运 合并现金流量表 2024年1—3月 母公司资产负债表 2024年3月31日 母公司利润表 2024年1—3月 公司负责人：黄华波主管会计工作负责人：丁永晟会计机构负责人：赵庆运 母公司现金流量表 2024年1—3月 (三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告