德邦股份：德邦物流股份有限公司2024年第三季度报告

德邦物流股份有限公司2024年第三季度报告 证券代码：603056证券简称：德邦股份 德邦物流股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/19 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动 幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 9,849,779,047.32 9,749,838,426.57 9,749,838,426.57 1.03 28,296,172,549.98 25,443,230,066.49 25,443,230,066.49 11.21 归属于上市公司股东的净利润 184,159,659.88 228,474,951.22 228,474,951.22 -19.40 517,073,374.72 471,328,988.24 471,328,988.24 9.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 153,697,337.44 150,998,823.52 150,998,823.52 1.79 351,303,195.10 281,834,099.26 281,834,099.26 24.65 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 2,296,460,626.82 2,232,045,297.47 2,232,045,297.47 2.89 基本每股收益（元/股） 0.18 0.22 0.22 -18.18 0.51 0.46 0.46 10.87 稀释每股收益（元/股） 0.18 0.22 0.22 -18.18 0.51 0.46 0.46 10.87 加权平均净资产收益率（%） 2.31 3.14 3.14 减少0.83 个百分点 6.56 6.58 6.58 减少0.02 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 16,714,804,309.67 17,577,264,674.42 17,512,980,656.58 -4.56 归属于上市公司股东的所有者权益 8,064,362,418.84 7,683,916,322.91 7,683,916,322.91 4.95 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2017年5月10日，财政部发布了财会[2017]15号文，对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，该准则自2017年6月12日起施 行。根据修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》规定，政府补助可以采用总额法和净额法两种方法进行核算。根据公司业务发展的需要，为 更符合公司业务发展实质，公司决定从2024年1月1日起，对符合净额法核算条件的政府补助采用净额法进行核算，并对会计政策的相关内容进行调 整，采用追溯调整法变更相关财务报表列报。具体内容详见公司于2024年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《德邦物流股份有限公司关于会计政策及会计估计变更公告》（公告编号：2024-012）。 经营业绩分析 资产状况：报告期末，公司总资产167.15亿元，较年初减少4.56%；归属于上市公司股东的 净资产80.64亿元，较年初增长4.95%；资产负债率为51.65%，较年初下降4.38个百分点。一方面，公司业务量季节性周期波动，经营性应收应付较年初减少；另一方面，随着公司有息债务减少、净资产稳步增长，资产负债率进一步下降。整体来看，公司资产负债结构合理、稳健，偿债能力较强。 （人民币亿元） 报告期末 2024年年初 变动（%） 总资产 167.15 175.13 -4.56 归属于上市公司股东的净资产 80.64 76.84 4.95 资产负债率 51.65% 56.03% 下降4.38个百分点 注：数据已经四舍五入计算。 营收情况：2024年第三季度，公司营业收入为98.50亿元，同比增长1.03%，剔除网络融合项目1收入影响，公司营业收入同比增长2.74%。 1、快运业务：营业收入为88.79亿元，同比增长1.23%，剔除网络融合项目收入影响，公司快运业务收入同比增长3.20%；其中，快运核心业务2实现货量340.97万吨，同比增长9.37%。2、快递业务：营业收入为5.35亿元，同比减少18.00%。 3、其他业务：其他业务主要为仓储与供应链业务，营业收入为4.35亿元，同比增长33.82%。 （人民币亿元） 2024年7-9月 2023年7-9月（调整后） 变动（%） 各块业务营收情况3 快运业务营收 88.79 87.72 1.23 快递业务营收 5.35 6.53 -18.00 其他业务营收 4.35 3.25 33.82 合计 98.50 97.50 1.03 注：数据已经四舍五入计算。 成本情况：2024年第三季度，公司营业成本为91.19亿元,同比增长1.81%。具体来看： 1、人工成本36.88亿元，同比减少4.23%，占收入比同比下降2.05个百分点。为不断强化 网络覆盖能力建设，升级客户收派服务体验，公司针对性的增加外部资源投入，如通过协调、整合合伙人资源提升乡镇全境派送覆盖率等。与此同时，公司一方面积极推动各项精益管理 1网络融合项目指京东物流股份有限公司将原独立运营的快运业务的中转、运输环节交由公司操作。 2快运核心业务货量指不含整车业务、网络融合项目的快运业务货量。 3公司梳理产品体系，2024年年初对各业务板块的产品归属有所调整，2023年年报调整产品分类，将“标准快递”“特快专递”等票均重量较低的产品分类为快递业务，将其他票均重量较高的“大件快递3.60”“航空大件”等产品分类为快运业务，其他业务分类保持不变，并同口径重述调整2023年各季度分产品收入数据。 举措，收派、中转等操作环节人效持续提升，以及数智化水平的提升、流程执行效率的提高，持续推动一线文职人员转型。另一方面，业务结构发生变化，高运费低人工的整车、供应链等业务体量提升，进一步拉低人工成本占收入比。 2、运输成本43.56亿元，同比增长12.30%，占收入比同比上升4.44个百分点。运输成本占 比上升主要受两方面影响：一方面，业务结构发生变化，高运费低人工的整车、供应链等业务体量提升，促使运输成本占收入比同比上升。另一方面，公司持续提升客户体验，不断增加运输资源投入，报告期内，主营产品全程履约率同比提升1.4个百分点。此外，公司持续推进路由优化、车型升级、运力集采等降本增效举措，一定程度对冲上述因素影响，控制运输成本过快增长。 3、房租费及使用权资产折旧4.07亿元，同比减少13.47%，占收入比同比下降0.69个百分 点。主要为公司持续推进末端网点升级，提升网点整体功能性及坪效；有序推进中转、运输环节双网融合，逐步优化富余分拨中心。同时，积极推进房租降免谈判，共同促进房租成本的节降。 4、折旧摊销2.61亿元，同比减少10.93%，占收入比同比下降0.36个百分点。主要为公司 持续加强资产精细化管理，推进资产合理调配，不断提升资产利用效能，实现现有资产的充分利用。同时，公司根据业务实际发展情况，结合资产投产模型，实施动态、灵活的资本性支出投资策略，折旧摊销费用整体较为稳定。 5、其他成本4.06亿元，同比减少12.29%，占收入比同比下降0.63个百分点，其他成本主 要为包材、物料、理赔等成本。公司持续提升业务运营质量，货物丢失率、破损率同比显著下降，进而带来理赔成本的减少。同时，随着公司精细化管理水平的不断改善，包装材料、低值易耗品等成本同比减少。 费用情况：2024年第三季度，公司期间费用为5.18亿元，同比减少14.88%，占收入比同比 （人民币亿元） 2024年7-9月 2023年7-9月（调整后） 变动（%） 成本及费用情况营业成本 91.19 89.57 1.81 毛利率（%） 7.42 8.13 下降0.71个百分点 下降0.98个百分点。其中，销售费用1.87亿元，同比增长47.34%，占收入比同比上升0.60个百分点，主要为公司持续强化销售能力建设，不断加大销售资源投入，销售人数同比显著增长。管理费用2.60亿元，同比减少32.69%，占收入比同比下降1.32个百分点，一方面，公司持续推进科技赋能、流程优化、职能组织扁平化，实现管理效能不断提升。同时，公司根据年度业绩预计完成情况，滚动调整年度奖金预提金额，本期确认的奖金金额低于上年同期；另一方面，公司全面推进销售转型，部分业务职能人员转岗为专职销售人员，促使销售团队业务能力更趋专业化、全面化。 期间费用 5.18 6.09 -14.88 期间费用率（%） 5.26 6.24 下降0.98个百分点 注：数据已经四舍五入计算。 盈利情况：2024年第三季度，公司归属于上市公司股东的净利润为1.84亿元，同比减少19.40%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为1.54亿元，同比增长1.79%。 （人民币亿元） 2024年7-9月 2023年7-9月 变动（%） 归属于母公司所有者的净利润 1.84 2.28 -19.40 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 1.54 1.51 1.79 注：数据已经四舍五入计算。其他经营数据 公司持续深耕大件配送领域，完善大件配称体系建设，对各环节薄弱点进行针对性投入及优 化，满足市场多元化的大件运输需求，提升客户的服务体验：收派环节，不断拓宽收派范围，升级配送工具，持续提升收派服务质量，强化上楼服务能力建设。截至报告期末，乡镇覆盖率提升至94.18%，运营管理末端收派四轮车及其他业务车辆31,601辆，报告期内，妥投率同比提升2.6个百分点，上楼投诉率同比下降76.1%。运输环节，优化线路布局，保证运输质量、提高运输时效稳定性。报告期内，干线路线拉直98条，主营业务全程履约率同比提升1.4个百分点。中转环节，场地聚合调优，促使中转次数同比下降3.8%，同时，管理层回归现场、破损专项改善，促进货物破损率持续下降，报告期内，主营业务破损率同比下降46.2%。随着各项交付质量的不断改 善，客户体验持续提升，报告期内，客户万票有责投诉率同比下降31.8%。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,253,528.19 105,097,525.07 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 33,846,098.33 128,689,922.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,473,859.78 3,867,962.70 委托他人投资或管理资产的损益 14,644,697.83 15,519,338.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,379,110.65 3,665,715.80 除上述各项之外的