辽宁成大：辽宁成大股份有限公司2023年年度报告

2023年年度报告 公司代码：600739公司简称：辽宁成大 辽宁成大股份有限公司 2023年年度报告 1/276 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人尚书志、主管会计工作负责人朱昊及会计机构负责人（会计主管人员）王璐声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配、公积金转增股本等权利。 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数为基数，拟向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）。以公司现有总股本1,529,709,816股 扣除目前公司回购专用证券账户中的7,393,888股后的1,522,315,928股为基数计算，拟派发现金红利152,231,592.80元，剩余未分配利润留存下一年度。2023年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配方案已经第十届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理48 第五节环境与社会责任63 第六节重要事项68 第七节股份变动及股东情况79 第八节优先股相关情况85 第九节债券相关情况86 第十节财务报告95 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司 国资公司 指 辽宁省国有资产经营有限公司，公司控股股东 成大国际 指 辽宁成大国际贸易有限公司，公司控股子公司 成大贸易 指 辽宁成大贸易发展有限公司，公司全资子公司 成大钢铁 指 辽宁成大钢铁贸易有限公司，公司全资子公司 新疆宝明 指 新疆宝明矿业有限公司，公司控股子公司 成大生物 指 辽宁成大生物股份有限公司，公司控股子公司 成大医疗 指 辽宁成大医疗服务管理有限公司，公司全资子公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司，公司参股公司 中华保险 指 中华联合保险集团股份有限公司，公司参股公司 股东大会 指 辽宁成大股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁成大股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁成大股份有限公司监事会 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《辽宁成大股份有限公司章程》 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日的会计期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 辽宁成大股份有限公司 公司的中文简称 辽宁成大 公司的外文名称 LIAONINGCHENGDACO.,LTD. 公司的外文名称缩写 LNCD 公司的法定代表人 尚书志 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李珩 刘通 联系地址 大连市中山区人民路71号 大连市中山区人民路71号 电话 0411－82512731 0411—82512618 传真 0411－82691187 0411－82691187 电子信箱 lncd@chengda.com.cn liutong@chengda.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 大连市中山区人民路71号 公司办公地址 大连市中山区人民路71号 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 http://www.chengda.com.cn 电子信箱 lncd@chengda.com.cn 注：报告期内，公司基本情况未发生变更。 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（www.cnstock.com）、证券时报（www.stcn.com）、证券日报（www.zqrb.cn）、经济参考报（www.jjckb.cn） 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 大连市中山区人民路71号成大大厦2811A室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 辽宁成大 600739 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦920-926 签字会计师姓名 李晓刚、周洪波、潘昱丹 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增 减(%) 2021年 营业收入 10,782,826,828.46 14,564,675,493.21 -25.97 18,372,549,565.31 归属于上市公司股东的净利润 233,082,934.25 1,223,554,874.48 -80.95 2,159,319,876.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 219,533,879.75 1,227,543,042.98 -82.12 2,136,569,885.72 经营活动产生的现金流量净额 119,708,759.95 1,427,341,046.87 -91.61 313,814,318.48 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（% ） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 28,794,321,339.86 28,708,560,566.74 0.30 27,986,311,916.33 总资产 46,900,699,100.93 48,148,446,487.04 -2.59 48,017,838,715.58 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增 减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） 0.1530 0.8010 -80.90 1.4116 稀释每股收益（元／股） 0.1530 0.8010 -80.90 1.4116 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.1441 0.8036 -82.07 1.3967 加权平均净资产收益率（%） 0.81 4.32 减少3.51个百分点 8.53 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.76 4.33 减少3.57个百分点 8.44 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 “归属于上市公司股东的净利润”和“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”同比减少的主要原因是：本期联营企业投资收益同比减少、新疆宝明本期经营亏损增加并计提长期资产减值、成大国际因医疗物资出口业务规模大幅下降导致净利润同比减少以及成大生物净利润同比减少。 “经营活动产生的现金流量净额”同比减少的主要原因是：受结算周期影响大宗商品贸易经营现金净流入同比减少，以及医疗物资出口业务规模和能源开发业务收入同比下降。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 2,067,470,409.28 2,612,947,379.96 3,090,395,487.29 3,012,013,551.93 归属于上市公司股东的净利润 303,528,102.98 193,063,909.41 101,537,387.84 -365,046,465.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 291,544,122.47 187,796,664.55 115,345,087.10 -375,151,994.37 经营活动产生的现金流量净额 -385,585,423.69 422,120,721.97 -142,605,679.68 225,779,141.35 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注（如适用） 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,260,056.16 -5,128,667.19 -1,018,100.03 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 24,936,329.77 27,137,209.23 44,189,137.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -13,861,193.26 -75,572,956.85 -44,972,132.87 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 421,973.28 815,959.11 委托他人投资或管理资产的损益 36,601,704.89 55,874,299.25 52,760,752.06 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,002,000.00 1,506,266.98 18,254,161.77 债务重组损益 1,692,801.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,180,030.12 -4,496,324.63 -17,699,785.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,004,454.43 3,953,964.96 595,699.32 减：所得税影响额 9,034,867.87 -756,385.27 10,109,103.92 少数股东权益影响额（税后） 13,294,174.64 8,834,304.63 19,250,637.72 合计 13,549