国际商业数字技术2023年年报

INTERNATIONALBUSINESSDIGITALTECHNOLOGYLIMITED 国际商业数字技术有限公司 股份代号：1782 2023 年报 目录 目录1 公司资料2 主席报告4 财务摘要6 管理层讨论与分析7 董事及高级管理层履历19 董事会报告22 企业管治报告34 独立核数师报告52 综合损益及其他全面收益表58 综合财务状况表59 综合权益变动表61 综合现金流量表62 财务报表附注64 财务概要140 董事会 执行董事 石志敏先生（首席执行官兼主席） 非执行董事 管海卿先生 独立非执行董事 杨敏先生胡建军先生汝婷婷女士 公司秘书 陈毅驰先生（FCPA、FCCA、CFA） 授权代表 石志敏先生 陈毅驰先生（FCPA、FCCA、CFA） 审核委员会 杨敏先生（主席） 胡建军先生 汝婷婷女士 薪酬委员会 胡建军先生（主席） 石志敏先生 杨敏先生汝婷婷女士 提名委员会 汝婷婷女士（主席） 石志敏先生 杨敏先生胡建军先生 独立核数师 安永会计师事务所 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 国际商业数字技术有限公司2 2023年年报 中国内地主要营业地点 中国 北京市海淀区 上地五街7号 方正大厦2号楼4层 香港主要营业地点 香港 湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 法律顾问 李伟斌律师行 香港中环 环球大厦22楼 主要往来银行 于中国内地 中国工商银行 招商银行 于香港 渣打银行 中信银行（国际） 网址 www.ibdtcbdc.com 投资者关系联络 地址：香港北角京华道18号16楼 邮件地址：ir@ibdtcbdc.com 电话：+85221267462 股份代号 1782 3 国际商业数字技术有限公司 2023年年报 尊敬的各位股东： 本人谨此代表国际商业数字技术有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）提呈本公司连同附属公司 （统称为“本集团”或“我们”）截至2023年12月31日止年度（“本年度”）的经审核综合全年业绩。 在经历COVID-19三年期间极具挑战性的经营环境后，本集团已踏上新的征程。我们正在努力推进多 个中央银行数字货币“(CBDC”)产品模块的编码工作，并与多个地区及国家的当地财政部、央行等部 门、商业银行及其他金融机构创建合作关系。 此外，我们已加大力度增强现有解决方案中的集成应用性能管理（“APM”）应用程序。该等战略性增强已扩展至包括能源、交通及全连接工厂在内的新领域。 中国经济的韧性亦有利于我们从低潮中复苏。采购经理指数（“PMI”）（衡量经济活动的重要指标）有所反弹。2024年2月，该指数为49.1%，表明经济活动较上月逐步恢复。值得注意的是，2024年3月公布的PMI为50.4%，表明经济正持续扩张。该等数字突显了我们稳固的经济实力。 2024年3月初，中国政府将2024年国内生产总值增长率5%设为目标，向第十四届全国人民代表大会第二次会议提交的《政府工作报告》中概述了这一承诺。我国实现可持续增长的决心值得称道。作为进步的推动者，我们将企业目标与这一国家愿景保持一致，而我们的战略旨在为这一增长轨迹作出贡献。 国际商业数字技术有限公司4 2023年年报 变革的潮流推动我们迈向由数字化及电信塑造的未来。这两股力量并非转瞬即逝的趋势，而是不可或缺的新质生产力。数字化及电信是转型的缔造者，两者共同打破了传统界限，重构了商业模式，并激发了跨行业创新。我们认识到了它们产生的巨大影响。它们不仅仅是涟漪，而是重塑大局的潮汐。我们并非被动的旁观者，而是积极的参与者。凭藉尖端技术、无缝连接及数据驱动的洞察力，我们致力于提高效率，提升客户体验，并增强我们的整体竞争力。 最后，在我们踏上转型的征程之际，本人谨此向我们的专业团队、股东及价值合作伙伴致以衷心谢意。我们将携手应对挑战，把握未来机遇。 国际商业数字技术有限公司 石志敏 主席、首席执行官兼执行董事 香港，2024年3月28日 5 国际商业数字技术有限公司 2023年年报 2023年2022年 人民币千元人民币千元 变幅 % 收益 120,205 103,767 15.8% 毛利额 55,145 48,052 14.8% 毛利率(%) 45.9% 46.3% 年度亏损 (47,313) (14,125) 净亏损率(%) (39.4)%(13.6)% 拥有人应占亏损 (47,155) (11,929) 拥有人应占亏损率(%) (39.2)%(11.5)% ➞ ➞ 截至12月31日止年度 2023年2022年 人民币千元人民币千元 变幅 % 现金及现金等价物 总资产负债总额权益总额 122,620 289,857 47,795 242,062 171,366 329,372 39,997 289,375 28.5% 12.0% 19.5% 16.4% 流动比率 速动比率 债务权益比率（附注） 5.4 5.3 4.1% 8.2 8.1 3.5% ➞➞ ➞ 于12月31日 ➞ 附注：计息借款总额除以权益总额再乘以100%。 国际商业数字技术有限公司6 2023年年报 业务回顾 本集团是中国数字技术领域的先驱企业，拥有多项核心数字及信息技术，在软件开发技术上拥有多年经验及行内认同。管理层最新策略是立足于原有业务同时不断探索利用自身技术与经验优势开拓更广阔更具潜力的发展空间。目前本集团并行的业务包括两大板块：其一是利用前沿的数字技术正在开拓的CBDC网络系统之新业务市场；第二是面对中国电信运营商和大型企业提供APM产品及服务解决方案。 正在开拓的CBDC业务是为目标客户提供一体化的系统，其中主要包括：(1)软件开发服务；(2)技术服务；及(3)销售硬件。 为电信运营商和大型企业提供APM产品及服务解决方案的业务包括(1)整体APM系统解决方案；(2)软件开发服务；(3)技术服务；及(4)销售嵌入式硬件及标准APM软件。 2023年集团收入较去年上升约15.8%，主要来自于APM业务。与此同时，本集团已展开发展CBDC业务。 CBDC业务 于2023年，本集团已收购多个软件着作权，此乃进一步发展CBDC系统及解决方案产品的基本元素，技术人员正在组合及调校出多个不同的CBDC产品模块。 本集团正在多个地区及国家接洽当地财政部、央行等部门、商业银行及其他金融机构，力求创建合作性前期工作关系，有些则正在洽谈合作，为我们的项目落地实施提供有效的支持。 APM业务 在APM业务方面，本集团加大了新兴业务方向的投入。信息技术行业的更新和升级势头迅猛，随着中央政府推进数字经济与实体经济融合，本集团所从事的领域发展前景广阔。数字经济以信息网络、数据资源、信息技术和融合应用为特点。本集团通过技术创新加强原有解决方案的融合应用和推广，在能源、交通、全连接工厂等战略行业取得明显效果。 7 国际商业数字技术有限公司 2023年年报 未来前景╱展望 国家统计局数据显示，2024年1-2月份，我国高技术产业投资年增9.4%，其中高技术制造业投资增长10%，高技术服务业投资增长7.8%。国家统计局强调，国家大力推动新质生产力。 中国于2024年3月上旬召开的十四届全国人民代表大会二次会议提交的《政府工作报告》指出，我国将制定大数据、人工智能（“人工智能”或“AI”）等新兴产业发展规划，继续努力实现技术自给自足。在同一份《政府工作报告》中也设定了2024年GDP增长5%的目标。数字化和电信正是两种不可或缺的新质生产力。 CBDC业务 CBDC是中央银行数字货币的简称，是指主权国家法定货币的数字化形式。CBDC正成为重塑全球金融格局的关键力量，当前，根据国际清算银行的调查数据显示，近90%的全球中央银行正在推进CBDC计划，以解决当前的挑战并促进数字经济，这些国家的GDP全球占比合计超过了95%，有超过50个国家的CBDC已经处于研发阶段、试点阶段或正式推广阶段。在这一历史进程中，我们将充分发挥技术和创新优势，与各国中央银行深入合作，共同推进CBDC建设，打开数字经济新时代。 CBDC对一国经济金融发展有着巨大价值，是目前全球金融基础设施最大的升级和变革。 1.改善支付系统：CBDC可以提供更高效、更安全的支付系统。CBDC可以实现实时清算和结算，减少中介环节，加快交易速度，降低交易成本，提高支付系统的可靠性。 2.金融包容性：CBDC可以为没有银行账户的人群提供金融服务，促进金融包容性。通过CBDC，人们可以直接持有央行发行的数字货币，无需依赖传统银行账户，降低金融服务的门槛，使更多人能够参与到金融体系中来。 3.监管和合规性：CBDC的发行由央行控制，可以增强对货币发行和流通的监管和合规性，提高金融系统的安全性和稳定性。 国际商业数字技术有限公司8 2023年年报 4.货币政策工具：CBDC可以成为央行的新型货币政策工具。央行可以通过调整CBDC的发行量和利率等参数来实施货币政策，更精确地影响经济活动和通胀水平。帮助央行制定更科学有效的货币政策。 5.技术创新和竞争力：CBDC的发行促进了金融科技(FinTech)的创新和发展。CBDC的推出鼓励了智能合约，支付技术等领域的研究和应用，有助于国家在金融科技领域的竞争力和创新能力。 CBDC的这些改革和升级，让本集团处在一个良好的机遇期。本集团拟发展的CBDC解决方案包括分布式账本技术、数字加密技术、智能合约、数字身份认证、中心化与分权化、跨境支付技术等技术的新一代数字金融系统。本集团计划发展向多个国家中央银行提供的CBDC系统含有多个模块，其中包括：发行模块、钱包模块、身份认证模块、交易处理模块、完成记录CBDC交易过程及查询系统、监管与合规模块、数据分析与报告模块等等。在本集团CBDC解决方案的基础配置上，还可提供量身定制和全方位的解决方案，可以提供涵盖全流程的CBDC服务。这些解决方案正契合于CBDC的这一波改革和升级。 本集团计划将CBDC产品及服务推广至多个国家，我们的目标是使得我们的CBDC产品及服务遍及全球，为当地用户们提供更加优质的数字金融服务。 APM业务 董事会预期APM业务在未来数年收入将保持稳健增长，产品和技术的创新将为本集团持续带来新的业务机会，继续强化本集团在细分领域内的领先优势及取得突破，包括智慧矿山、智慧工厂、智慧交通，智慧城市、自动驾驶、智慧医疗等等。在家庭市场方面，深入挖掘智慧家庭的应用场景，在数量及质量上实现双增长，提升用户感知和满意度。本集团将努力克服外部复杂环境的挑战，抓住全社会数字化转型的不断深化、数字经济蓬勃发展的机遇，积极融入国家大数据战略。预期在垂直行业生态链和人工智能技术创新应用场景方面，未来数年的订单将保持快速增长态势。 9 国际商业数字技术有限公司 2023年年报 财务回顾 收益 截至2023年12月31日止年度，本集团的收益约为人民币120.2百万元，较截至2022年12月31日止年度的约人民币103.8百万元增加约人民币16.4百万元或15.8%。该增加主要由于以下各项的合并影响所致：(i)提供整体APM系统解决方案的收益增加约人民币4.1百万元；(ii)提供软件开发服务的收益增加约人民币23.3百万元；(iii)提供技术服务的收益增加约人民币1.0百万元；及(iv)销售嵌入式硬件及标准APM软件的收益减少约人民币11.9百万元。 以下分析载列本集团截至2022年及2023年12月31日止年度来自各服务类别收益的分项明细： 整体APM系