思创医惠：2023年年度报告

Annual Report 20232023年年度报告 思创医惠科技股份有限公司 思创医惠科技股份有限公司 2023年年度报告 2024-047 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱以明、主管会计工作负责人陈云昌及会计机构负责人(会计主管人员)薛起玮声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 报告期内，业绩亏损的主要原因包括： 1、计提资产减值。根据《企业会计准则第8号-资产减值》及相关会计政策规定，基于谨慎性原则，公司委托浙江中企华资产评估有限公司对长期股权投资及商誉减值进行评估，并依据评估结果计提长期股权投资减值准备9,073.56万元、计提商誉减值准备5,519.48万元，相应计入本期资产减值损失。同时，公司结合行业市场变化、实际经营情况和资产运行情况，并对原有存货、固定资产中已不适应新业务需要的产品、合同资产减值准备、设备进行优化，计提信用减值准备、无形资产减值准备、存货跌价准备及固定资产减值准备合计20,981.70万元，相应计入本期资产减值损失。 2、公司智慧医疗板块业务，受市场竞争环境、业务调整等多方面因素影响，营业收入有较大下滑，智慧医疗业务的项目交付验收，项目回款等方 面受到较大冲击，但由于当期公司人工成本、折旧摊销等固定费用，未与收入规模等比减少，从而出现较大经营亏损。 3、其他影响事项。报告期内，由于收到中国证监会浙江监管局发出的行政处罚事项影响，计提罚款8,570万元。同时，由于公司于2021年1月26日发行了8.17亿元可转换公司债券，虽然2023年度可转债持有人的转股数量增加，可转换公司债券余额及利息金额有所减少，但利息支出仍然占比较高，对经营利润带来一定影响。 报告期内，公司从事的主要业务未发生变化。公司持续经营能力不存在重大风险。关于“主营业务、核心竞争力、主要财务指标变动情况、所处行业景气情况”等信息详见本报告第三节“管理层讨论与分析”。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................8第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................14第四节公司治理..................................................................................................................................................53第五节环境和社会责任....................................................................................................................................75第六节重要事项..................................................................................................................................................79第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................104第八节优先股相关情况....................................................................................................................................112第九节债券相关情况.........................................................................................................................................113第十节财务报告..................................................................................................................................................118 备查文件目录 一、载有公司负责人朱以明先生、主管会计工作负责人陈云昌先生、会计机构负责人（会计主管人员）薛起玮女士签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的2023年年度报告及摘要文本原件。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计差错更正 2024年4月24日，经公司第五届董事会第四十次会议审议通过，公司对虚假记载事项采用追溯调整法进行差错更正。 根据中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》（〔2023〕49号），公司2019年度和2020年度的虚假记载事项如下： 公司通过全资子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司开展虚假业务等方式，2019年累计虚增营业收入34,929,355.97元，虚增利润33,021,672.43元。 公司通过全资子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司、杭州开泰新健康科技有限公司和医信惠通（北京）科技有限公司开展虚假业务，以及提前确认与广东华上软件技术有限公司、河南裕景医疗器械销售有限公司收入、成本等方式，2020年累计虚增营业收入96,468,786.13元，累计虚增成本9,228,186.66元，虚增利润83,941,383.25元。 2022年4月，经公司第五届董事会第九次会议审议通过，公司对发现的2020年度子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司的确认依据不足收入，采用追溯调整法进行了差错更正，调整了2020年度的合并财务报表：调减应收账款账面余额16,969,582.59元，调减主营业务收入16,009,040.18元，调减应交税费-增值税960,542.41元，调减主营业务成本3,625,434.10元，调增无形资产3,625,434.10元，调减应收账款坏账准备848,479.13元，调减信用减值损失848,479.13元，调减递延所得税资产127,271.87元，调增所得税费用-递延所得税费用127,271.87元，调减应交税费-所得税1,238,360.61元，调减所得税费用-当期所得税费用1,238,360.61元。 由于本次对虚假记载收入的差错更正与2022年4月差错更正的部分内容重合，因此，本次差错更正在上次差错更正的基础上，采用追溯调整法对上述虚假记载事项涉及的收入、成本等内容进行了差错更正，调整了2019-2022年度的合并财务报表，具体如下： (一)2019年度 因上述虚假记载事项，调整2019年度合并财务报表：调减应收账款账面余额33,125,117.33元，调减应收账款坏账准备1,656,255.86元，调减递延所得税资产248,438.38元；调减应交税费-增值税2,095,761.36元，调增其他应付款3,900,000.00元；调减主营业务收入34,929,355.97元，调减信用减值损失1,656,255.86元，调增所得税费用-递延所得税费用248,438.38元。 (二)2020年度 因上述虚假记载事项，调整2020年度合并财务报表：调减应收账款账面余额67,638,993.88元，调减应收账款坏账准备3,381,949.70元，调增存货3,555,781.98元，调减合同资产账面余额 180,000.00元，调减合同资产减值准备9,000.00元，调增无形资产原值2,046,970.58元，调减递延所得税资产508,642.46元；调减应交税费-增值税7,526,089.29元，调减应交税费-城建税73,417.05元，调减应交税费-教育费附加31,464.45元，调减应交税费-地方教育附加20,976.30元，调增应交税费-所得税1,238,360.61元，调增其他应付款55,096,197.33元；调减主营业务收入80,459,745.95元，调减主营业务成本5,602,752.56元，调减税金及附加125,857.80元，调减信用减值损失1,725,693.84元，调减资产减值损失9,000.00元，调增所得税费用-当期所得税费用1,238,360.61元,调增所得税费用-递延所得税费用260,204.08元，调减年初未分配利润33,521,538.49元。 因上述差错调整冲回的已开票增值税-销项税预计无法退回，调增应交税费-增值税4,863,499.46元，调增管理费用4,863,499.46元。 (三)2021年度 因上述虚假记载事项，调整2021年度合并报表：调减应收账款账面余额66,018,993.88元，调减应收账款坏账准备52,407,333.89元，调增存货2,799,982.44元，调减其他流动资产1,238,360.61元，调增无形资产原值2,046,970.58元，调增无形资产累计摊销682,323.56元，调减递延所得税资产7,861,100.09元；调减应交税费-增值税2,455,510.18元，调减应交税费-城建税60,006.01元，调减应交税费-教育费附加25,716.86元，调减应交税费-地方教育附加17,144.58元，调增其他