中 鲁Ｂ：2023年年度报告

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2023年年度报告 【2024年4月26日】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人梁尚磊、主管会计工作负责人傅传海及会计机构负责人（会计主管人员）雷立新声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 本报告分别以中、英文编制，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 一、公司信息8 二、联系人和联系方式8 三、信息披露及备置地点8 四、注册变更情况8 五、其他有关资料9 六、主要会计数据和财务指标10 七、境内外会计准则下会计数据差异10 八、分季度主要财务指标10 九、非经常性损益项目及金额11 第三节管理层讨论与分析13 一、报告期内公司所处行业情况13 二、报告期内公司从事的主要业务13 三、核心竞争力分析14 四、主营业务分析14 五、非主营业务分析19 六、资产及负债状况分析20 七、投资状况分析21 八、重大资产和股权出售22 九、主要控股参股公司分析22 十、公司控制的结构化主体情况23 十一、公司未来发展的展望23 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动24 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况25 第四节公司治理26 一、公司治理的基本状况26 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况26 三、同业竞争情况26 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况26 五、董事、监事和高级管理人员情况27 六、报告期内董事履行职责的情况30 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况32 八、监事会工作情况34 九、公司员工情况34 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况35 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况35 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况35 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况36 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告36 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况37 第五节环境和社会责任38 一、重大环保问题38 二、社会责任情况38 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况39 第六节重要事项40 一、承诺事项履行情况40 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况42 三、违规对外担保情况42 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明42 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明42 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明43 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明43 八、聘任、解聘会计师事务所情况43 九、年度报告披露后面临退市情况43 十、破产重整相关事项43 十一、重大诉讼、仲裁事项43 十二、处罚及整改情况43 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况44 十四、重大关联交易44 十五、重大合同及其履行情况45 十六、其他重大事项的说明46 十七、公司子公司重大事项46 第七节股份变动及股东情况47 一、股份变动情况47 二、证券发行与上市情况48 三、股东和实际控制人情况48 四、股份回购在报告期的具体实施情况51 第八节优先股相关情况52 第九节债券相关情况53 第十节财务报告54 一、审计报告54 二、财务报表58 三、公司基本情况80 四、财务报表的编制基础81 五、重要会计政策及会计估计81 六、税项107 七、合并财务报表项目注释108 八、研发支出137 九、在其他主体中的权益137 十、政府补助139 十一、与金融工具相关的风险140 十二、关联方及关联交易141 十三、股份支付143 十四、承诺及或有事项144 十五、资产负债表日后事项144 十六、其他重要事项144 十七、母公司财务报表主要项目注释145 十八、补充资料151 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有法定代表人签名的公司2023年年度报告文本。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司或中鲁远洋 指 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 山东国投 指 山东省国有资产投资控股有限公司 省国资委 指 山东省国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本报告 指 本公司编制的2023年年度报告 中鲁海延 指 山东中鲁海延远洋渔业有限公司 中鲁食品 指 山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中鲁B 股票代码 200992 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 公司的中文简称 中鲁远洋 公司的外文名称（如有） ShandongZhongluOceanicFisheriesCompanyLimited 公司的外文名称缩写（如有） ZLYY 公司的法定代表人 梁尚磊 注册地址 山东省青岛市崂山区苗岭路29号 注册地址的邮政编码 266061 公司注册地址历史变更情况 山东省济南市历山路57号→山东省济南市和平路43号→山东省青岛市崂山区苗岭路29号 办公地址 山东省青岛市崂山区仙霞岭路31号 办公地址的邮政编码 266061 公司网址 http://www.zofco.cn/ 电子信箱 zl000992@163.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁尚磊 唐运涛 联系地址 山东省青岛市崂山区仙霞岭路31号国信金融中心1号楼25层 山东省青岛市崂山区仙霞岭路31号国信金融中心1号楼25层 电话 0532-55717968 0532-55715968 传真 0532-55719258 0532-55719258 电子信箱 zl000992@163.com zl000992@163.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91370000863043102Y 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） （1）2000.07.14:公司经营范围由“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修”变更为“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商 品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷库租赁。”（2）2000.11.30：公司经营范围由“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷库租赁”变更为“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏。”（3)2002.05.28:公司经营范围由“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏”变更为“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏；装卸搬运服务。”（4）2006.06.06：公司经营范围由“外海、远洋捕捞；水产品养殖、加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏；装卸搬运服务”变更为“外海、远洋捕捞；水产品加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏；装卸搬运服务。”（5）2007.05.16：公司经营范围由“外海、远洋捕捞；水产品加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏；装卸搬运服务”变更为“外海、远洋捕捞；水产品加工、销售；批准范围的商品进出口业务；机冰制造、销售；制冷设备制造、安装、维修；冷冻冷藏；装卸搬运服务；房屋租赁。 历次控股股东的变更情况（如有） 2006年12月山东省水产企业集团总公司所持本公司88,000,000股国有法人股，执行司法拍卖程序并经法院裁定过户给山东国投。2007年6月21日,山东国投收到了中国证券登记有限责任公司深圳分公司《过户登记确认书》，相关过户手续已全部办理完毕。至此，山东国投持有本公司国有法人股88,000,000股，占公司总股本的33.07%。2018年7月20日山东国投与鲁信集团签订了《山东省中鲁远洋渔业股份有限公司股份转让协议书》，受让鲁信集团持有的公司国有法人股37,731,320股，占公司总股本的14.18%。2018年11月16日，山东国投收到由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次股份转让的过户登记手续已完成。截至2022年12月31日，山东国投持有公司国有法人股份125,731,320股，占公司总股本的47.25%，为本公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路755号25层 签字会计师姓名 徐茂马海军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 1,145,252,422.09 985,428,305.37 16.22% 934,284,403.21 归属于上市公司股东的净利润（元） 39,599,325.61 30,239,511.38 30.95% 35,526,982.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,139,489.17 22,593,100.41 51.11% 30,732,469.56 经营活动产生的现金流量净额（元） 81,536,757.82 12,732,673.10 540.37% 169,895,824.82 基本每股收益（元/股） 0.1488 0.1137 30.87% 0.1355 稀释每股收益（元/股） 0.1488 0.1137 30.87% 0.1355 加权平均净资产收益率 3.93% 3.12% 0.81% 3.87% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 总资产（元） 2,048,135,067.78 1,838,429,134.17 11.41% 1,400,134,960.71 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,029,594,896.14 987,072,734.95 4.31% 933,535,874.90 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续