雅葆轩：2023年年度报告

公司年度大事记高兴 2023年3月，公司基于整体发展战略规划，快速响应客户需求，增强公司综合竞争力，在苏州设立分公司。 2023年5月，公司完成2022年年度权益分派，总股本61,600,000股为基数，向全体股东每10股转增3股，每10股派6.00元人民币现金。共计转增18,480,000股 ， 派 发 现 金 红 利36,960,000.00元。 2023年，公司取得一项新的发明专利。 2023年，公司入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业。 2023年11月，公司获评“安徽上市公司业绩发展十强”。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................32第六节股份变动及股东情况................................................34第七节融资与利润分配情况................................................38第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................41第九节行业信息..........................................................45第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................54第十一节财务会计报告....................................................64第十二节备查文件目录...................................................160 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡啸宇、主管会计工作负责人胡啸天及会计机构负责人（会计主管人员）罗小燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议通过向全体股东每10股转增3股，转增前本公司总股本为61,600,000股，转增后总股本增至80,080,000股。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 公司于2024年4月12日披露公告，天职国际作为公司2023年度财务报表的审计机构，原委派文冬梅女士、代敏先生、王申申女士为签字注册会计师为公司提供审计服务。因工作调整，现指派王俊先生、丁康康先生接替文冬梅女士、代敏先生、王申申女士作为公司2023年度财务报表审计报告的签字注册会计师，完成公司2023年度审计相关工作。变更后的签字注册会计师为王俊先生、丁康康先生。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 公司已于2024年2月23日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）上披露《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-014），所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，详情如下： 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家专注于电子产品研发、生产和销售的企业，主要为客户提供专业的PCBA电子制造服务。公司具备高质量制造和快速交付能力，可提供灵活多样的电子制造服务，通过BOM优化、电子装联、检验测试及全流程技术支持服务等业务环节为客户提供优质的PCBA控制板产品。产品涵盖汽车电子、消费电子、工业控制三大系列多个品种，广泛应用于汽车、IT显示、工控显示、仪器仪表、电子信息、低压电气、安防医疗等领域。 公司是高新技术企业、国家级专精特新小巨人企业、安徽省专精特新冠军企业、芜湖市科技小巨人企业，在各类印制电路板电子制造产品的工艺技术和生产制造等方面积累了丰富的经验，通过持续的研发投入和技术积累，围绕印制电路板电子制造服务，获得了一系列拥有自主知识产权的核心技术专利。截至本报告期末，公司共拥有各类专利33项，其中发明专利5项、实用新型专利28项。 公司始终坚持高质量发展战略，自成立以来陆续通过ISO9001质量管理体系认证、IATF16949汽车体系认证，并获得两化融合管理体系评定证书、标准化良好行为企业证书。通过质量管理体系构建和全流程生产管控，持续提升产品服务质量，为客户提供优质的电子制造服务。凭借优秀的产品质量和稳定的供应能力，公司产品得到了客户的一致认可，并与多家显示、电气品牌商建立了长期良好的合作关系。 （一）采购模式 公司构建了完整的采购组织架构，采购部下设PCB组、主动器件组、被动器件组、辅材组等，采购的原材料主要包括IC、PCB、电阻电容、连接器及其他辅材，原材料市场供应相对充足。同时，公司建立了完善的物料采购管理制度并严格执行，包括供应商选择与管理、采购方式、采购实施等各个环节。 （二）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。客户提供并经公司优化后的产品技术资料确认后，销售部门发出供货投产通知，计划部综合考量原材料库存、采购周期、客户需求节奏时间以及生产排期安排等因素后制定生产计划，并通知生产部门领料生产，生产完成、检验合格入库。 （三）销售模式 公司采取直销模式进行销售，主要通过市场开拓、向客户推介、客户主动联系、客户介绍等方式 获取客户及业务资源，通过商业谈判、招投标、询价等方式获取客户订单。公司与客户达成合作意向后，公司的业务部门将客户需求产品的技术资料、预测数量规划等信息发送至公司相关部门，根据核算成本制定产品报价并与客户确认，待业务合同正式签订、产成品合格入库后，由业务部门根据客户的需求计划通知仓库发货，完成产品交付。 （四）研发模式 公司设置了独立的研发部门，负责技术和产品的研发。公司的研发为关键共性技术研发，关键共性技术研发系公司根据对行业发展趋势的判断、行业现有技术水平情况及公司对工艺的研发需求等进行关键技术、关键工艺的创新研发。研发需求产生后，公司的研发部门进行理论研究与论证、确定技术的研发路线、对关键技术进行测试与验证后形成研发可行性分析报告，经研发评审后进行立项，并成立研发小组进行具体的研发工作。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，面对宏观经济增长趋缓、国际经济发展疲软等多重因素的考验，公司管理层按照年初制定的经营计划，积极推进相关业务开展，持续加强成本控制、项目管理，不断开拓市场及技术创新，使得公司经营业绩经受住了严峻考验、技术研发取得了较好成果。 公司深耕液晶显示面板行业，在与产业链的合作中积累了优质的客户合作基础，积极开拓新客户，以技术创新的能力，产品质量的控制、持续稳定的供应保障。在新客户拓展上，目前深超光电、国显科技已进入前期样品验证阶段，验证通过后，将提供批量交付服务。同时公司正处于海立新能源的审核阶段，预计审核通过后公司将可能向其提供产品批量交付。在电气方面，公司与施耐德的合作正处于样品试制阶段。 报告期内，公司整体经营情况如下： 1、公司财务状况 截止2023年12月31日，公司资产总额为464,506,037.69元，较上年末增加2,125,188.29元；净资产总额为361,268,629.55元，较上年末减少1,078,452.73元，净资产减少主要系公司实施2022年年度权益分派，派发现金红利3,696.00万元所致。负债总额为103,237,408.14元，较上年末增加35,991,564.17元，负债增加主要系当期采购量扩大、期末未达付款期的应付账款增加所致。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入353,678,514.13元，较上年增加116,913,104.75元，增长49.38%，主要系本期公司销售规模扩大，以及B&S模式按净额抵消金额较上期减少等所致。报告期内，公司实现净利润43,056,850.34元，较上年减少15,420,971.92元。主要系：（1）全球经济复苏缓慢，消费电子市场需求持续低迷，受此影响，下游客户端将销售价格的持续下降向上游传递；（2）原材料成本、人工成本及销售费用增加等所致。 (二)行业情况 公司的主营业务为电子产品研发、生产和销售，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处的行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”；根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子元件及电子专用材料制造（C398）-电子电路制造（C3982）”。 电子制造服务是为品牌客户提供包括产品设计、研究开发、原材料供应链管理、生产制造、产品测试及售后等一系列服务，是一个综合了机械、电子、光学、物理热学、化工材料、电子材料、现场管理等多方面专业知识和技术要求的现代高科技制造行业。EMS业务模式是全球电子制造业目前最盛行的业务模式，是全球电子产业链专业化分工的结果，其产生和发展得益于全球电子产品制造外包业务的推动。传统的电子制造产业链特点是品牌商直接采购电子元器件进行产品的生产，并以自己的品牌进行销售。为了降低生产成本和争取更早的上市时间，品牌商将产品生产和部分设计流程外包给其他企业，EMS行业应运而生并成为国际电子产业链的重要一环。 近年来随着全球用户对电子产品需求的增加和科技进步对电子行业的刺激，产品更新迭代不断加快，电子制造服务行业发展未来可期。PCBA电子制造的需求主要来源于下游品牌商，具体需求大致分为两部分：第一部分是中大批量PCBA需求，第二部分是小批量PCBA需求，包含为产品公司提供制样、小批量生产的需求。由于小批量PCBA下游应用领域广阔，包括消费电子、汽车电子、工业控制等诸多领域，产品类型丰富，产品迭代速度日益加