孩子王：2023年年度报告

孩子王儿童用品股份有限公司 2023年年度报告 2024-035 2024年4月25日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐卫红、主管会计工作负责人蔡博及会计机构负责人(会计主管人员)方红霞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （1）人口出生率下降的风险 母婴商品的主要消费群体是0-14岁婴童和孕妇，因此，母婴零售行业的发展与我国婴幼儿人口数量存在一定的相关性。2010年至2016年，我国新生人口数量呈整体上升趋势，尤其是2016年在“全面二孩”政策正式实施后， 当年出生人数达到1,786万人，创2000年以来最高峰。但随着政策红利的全 面释放，我国新生儿出生率从2017年开始连续下滑，到2023年降至6.39‰，人口红利逐渐减退。未来，如我国人口出生率仍维持下滑趋势，将对母婴零售行业产生一定的影响。 （2）经济增速和消费水平下降的风险 在人口红利逐步减退的大背景下，科学精致养娃及互联网技术发展成为拉动母婴商品市场需求的重要驱动因素。近年来，经济的中低速增长已成为中国乃至全球经济发展的新常态，社会消费品零售总额增速也在回落，对母婴零售行业的发展产生了一定的影响。虽然母婴商品及相关服务的消费需求具有一定的刚性特点，受宏观经济波动影响较小，但未来如果经济增速进一步趋缓，将直接影响到消费者的消费能力及水平，从而对公司业务的发展和经营业绩产生不利影响。 （3）新建门店扩张、门店升级改造带来的风险 近年来，公司线下直营门店数量及经营面积持续增加，截至2023年12 月末，公司已有门店超1,000家（含乐友直营和加盟托管店）。公司通过发 行可转换公司债券募集资金，在江苏、安徽、浙江、四川、湖南、山东等16 个省（市）新建门店73家，进一步完善公司的零售终端布局。同时，公司拟 对公司现有全国各省市120家线下门店进行升级改造，优化客户消费体验，提升公司市场竞争能力，进一步完善全龄段儿童成长服务新业态，实现公司可持续、高质量发展。 公司门店的扩张及改造会因为市场培育期的长短差异、前期资金投入、改造期间门店无法营业、未来市场的不确定性等因素而面临一定风险，从而导致门店店均收入出现下滑，门店扩张的规模效应出现递减。同时，由于我国各地区经济发展程度、消费者的消费能力和消费习惯、当地母婴行业区域竞争情况和仓储物流等配套设施的健全程度等存在一定的差异，公司的跨区 域发展对经营管理的要求较高，如果公司在门店扩张过程中无法及时确保资源匹配，也将对公司的经营带来不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,101,788,548股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含 税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理40 第五节环境和社会责任57 第六节重要事项58 第七节股份变动及股东情况74 第八节优先股相关情况84 第九节债券相关情况85 第十节财务报告88 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、本集团、孩子王 指 孩子王儿童用品股份有限公司 控股股东、江苏博思达 指 江苏博思达企业信息咨询有限公司 实际控制人 指 汪建国 南京千秒诺 指 南京千秒诺创业投资合伙企业（有限合伙），控股股东一致行动人 南京子泉 指 南京子泉投资合伙企业（有限合伙），控股股东一致行动人 CoralRoot 指 CoralRootInvestmentLtd. FullyMerit 指 FullyMeritLimited 南京维盈 指 南京维盈创业投资合伙企业（有限合伙） 福建大钲 指 福建大钲一期投资合伙企业（有限合伙） 可转债 指 可转换公司债券 乐友国际、乐友 指 乐友国际商业集团有限公司 华泰联合证券、保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司 安永华明、会计师 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《规范运作指引》 指 《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》 指 《孩子王儿童用品股份有限公司章程》 上海童渠 指 上海童渠信息技术有限公司 思想传媒 指 江苏思想传媒有限公司 报告期 指 2023年 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 孩子王 股票代码 301078 公司的中文名称 孩子王儿童用品股份有限公司 公司的中文简称 孩子王 公司的外文名称（如有） KidswantChildrenProductsCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Kidswant 公司的法定代表人 徐卫红 注册地址 南京市麒麟科技创新园智汇路300号 注册地址的邮政编码 211135 公司注册地址历史变更情况 公司自2021年10月14日上市以来，注册地址未发生变更 办公地址 南京市麒麟科技创新园智汇路300号 办公地址的邮政编码 211135 公司网址 http://www.haiziwang.com/ 电子信箱 ir@haiziwang.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 侍光磊 戴璐 联系地址 江苏省南京市江宁区运粮河东路701号孩子王 江苏省南京市江宁区运粮河东路701号孩子王 电话 025-52170981 025-52170981 传真 025-52170981 025-52170981 电子信箱 ir@haiziwang.com ir@haiziwang.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 媒体名称：证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、经济参考报、金融时报；巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 江苏省南京市江宁区运粮河东路701号孩子王 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 签字会计师姓名 吴慧珺、许心巧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 江苏省南京市建邺区江东中路228号华泰证券广场1号楼4层 李琦、鹿美遥、赵岩 首次公开发行A股股票：2021年10月14日-2024年12月31日；发行可转换公司债券：2023年8月10日-2025年12月31日。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 8,752,590,166.89 8,520,163,477.19 2.73% 9,048,876,572.42 归属于上市公司股东的净利润（元） 105,115,485.47 122,108,569.52 -13.92% 201,621,512.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 62,525,525.98 76,308,317.56 -18.06% 121,524,652.39 经营活动产生的现金流量净额（元） 803,871,599.14 618,993,295.24 29.87% 598,604,182.19 基本每股收益（元/股） 0.0964 0.1122 -14.08% 0.2022 稀释每股收益（元/股） 0.0962 0.1122 -14.26% 0.2022 加权平均净资产收益率 3.50% 4.20% -0.70% 8.83% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 9,607,400,609.56 7,856,961,372.64 22.28% 8,126,256,240.90 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,140,885,096.13 2,961,913,627.58 6.04% 2,848,034,669.59 2023年，因实施股权激励产生的股份支付金额9,488.12万元，若剔除可转债利息支出及股份支付费用的影响（已考虑相关所得税费用的影响），归属于上市公司股东的净利润21,119.05万元，同比增长55.70%。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0947 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,096,296,501.44 2,063,187,703.30 2,187,697,653.06 2,405,408,309.09 归属于上市公司股东的净利润 7,592,642.67 61,958,941.87 47,420,743.63 -11,856,842.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -4,279,265.30 48,352,429.51 41,576,930.61 -23,124,568.84 经营活动产生的现金流量净额 85,486,530.67 162,152,426.60 142,757,040.75 413,475,601.12 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 15,203,874.79 4,839,723.75 3,962,953.49 主要系公司当期处置固定资产、使用权资产形成的收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 20,611,125.55 36,272,575.95 48,431,213.64 主要系政府拨付的各项补助金。 除同公司正常经营业务