中国铝业2023年度报告

目录 2公司简介 7财务摘要 13董事、监事、高级管理人员及员工 31股本结构、变动及主要股东持股情况 41董事长报告 56管理层对财务状况和经营业绩的讨论及分析 66董事会报告 110监事会报告 115企业管治及内部控制报告 153重要事项 166关连交易 197独立核数师报告 204合并财务状况表 207合并损益表及其他综合收益表 210合并权益变动表 212合并现金流量表 214财务报表附注 398公司资料 公司简介 氧化铝产能 全球第一 原铝产能 全球第一 精细氧化铝产能 全球第一 炭素产能 全球第一 高纯铝产能 全球第一 金属镓产能 全球第一 中国铝业股份有限公司（“中国铝业”、“公司”或“本公司”）是在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司；其股份分别在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）及上海证券交易所（“上交所”）挂牌上市。 本公司及其附属公司（“本集团”）是中国铝行业的头部企业，综合实力位居全球铝行业前列。本集团氧化铝、电解铝、精细氧化铝、高纯铝、铝用阳极和金属镓产能均位居全球第一，是集铝土矿、煤炭等资源勘探开采，氧化铝、原铝、铝合金及炭素产品生产、销售、技术研发，国际贸易，物流产业，火力及新能源发电于一体的大型生产经营企业。 本集团的核心竞争力主要表现在： •具有清晰务实的发展战略，目标是成为具有全球竞争力的世界一流铝业公司； •拥有稳定可靠的铝土矿资源，确保可持续发展能力； •拥有完整的产业链，整体竞争优势明显； •拥有先进的管理理念，促进公司经营目标实现； 2中国铝业股份有限公司 2023年度报告 3 公司简介（续） •拥有经验丰富的专业技能人才队伍，保障公司劳动生产率持续提高； •拥有优秀的管理团队，实现公司高效运营； •拥有持续的科技创新能力，科技成果转化成效显着； •党建与经营管理深度融合，引领保障公司高质量发展。 截至报告期末，本集团主要包括以下分公司、子公司、合营企业和联营企业：主要分公司： •广西分公司（主要生产氧化铝产品）； •青海分公司（主要生产原铝及合金产品）； •贵州分公司（主要开采铝土矿及生产合金产品）； 公司简介（续） 主要子公司： •中铝山西新材料有限公司（“山西新材料”）（主要从事铝土矿开采、氧化铝、原铝及合金产品的生产和销售）； •遵义铝业股份有限公司（“遵义铝业”）（主要从事氧化铝及原铝产品的生产和销售）； •包头铝业有限公司（“包头铝业”）（主要从事原铝、铝合金及其加工产品、炭素制品等的生产和销售）； •中铝矿业有限公司（“中铝矿业”）（主要铝土矿开采、氧化铝产品的生产和销售）； •中铝国际贸易有限公司（“中铝国贸”）（主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口）； •中国铝业香港有限公司（“中铝香港”）（主要从事境外铝土矿开采与铝土矿贸易）； •中铝郑州有色金属研究院有限公司（“郑州研究院”）（主要从事研发服务）； •中铝能源有限公司（“中铝能源”）（主要从事能源开发）； •中铝（上海）碳素有限公司（“中铝上海碳素”）（主要从事石墨及炭素制品的生产和销售）； •中铝新材料有限公司（“中铝新材料”）（主要从事精细氧化铝的生产和销售）； •中铝宁夏能源集团有限公司（“宁夏能源”）（主要从事发电、机械制造、铁路及其相关产业的投资、建设、运营管理、煤炭及相关产业的投资）； •贵州华锦铝业有限公司（“贵州华锦”）（主要从事氧化铝的生产和销售）； •中铝物流集团有限公司（“中铝物流”）（主要从事物流运输服务）； 4中国铝业股份有限公司 公司简介（续） •中铝（上海）有限公司（“中铝上海”）（主要从事贸易及项目工程管理）； •广西华升新材料有限公司（“广西华升”）（主要从事氧化铝产品的生产和销售）； •中铝物资有限公司（“中铝物资”）（主要从事有色金属、煤炭等产品销售及经营、自营或代理货物及技术的进出口业务、代为仓储等）； •山西华兴铝业有限公司（“山西华兴”）（主要从事氧化铝产品的生产和销售）； •中铝国际贸易集团有限公司（“中铝国贸集团”）（主要从事有色金属等产品销售、货物及技术的进出口业务、经济信息咨询服务等）； •山西中铝华润有限公司（“山西中润”）（主要原铝产品的生产和销售）； •贵州华仁新材料有限公司（“贵州华仁”）（主要从事原铝产品的生产和销售）； •兰州铝业有限公司（“兰州铝业”）（主要从事原铝产品的生产和销售）； •中铝集团山西交口兴华科技股份有限公司（“兴华科技”）（主要从事氧化铝产品的生产和销售）； •甘肃华鹭铝业有限公司（“甘肃华鹭”）（主要从事炭素产品的生产和销售）； •云南铝业股份有限公司（“云铝股份”）（主要从事氧化铝的生产、原铝及铝制品的生产、加工和销售、炭素的生产）； •平果铝业有限公司（“平果铝业”）（主要从事土地使用权租赁及后勤服务）； 2023年度报告5 公司简介（续） 主要合营、联营企业： •广西华银铝业有限公司（“广西华银”）（主要从事氧化铝产品的生产和销售）； •广西华磊新材料有限公司（“广西华磊”）（主要从事原铝生产、火电及铝加工等）； •鹤庆溢鑫铝业有限公司（“云铝溢鑫”）（主要生产从事原铝、铝合金及加工产品的生产和销售）。 6中国铝业股份有限公司 1.按国际财务报告准则编制的财务摘要 财务摘要 截至2023年12月31日止年度，本集团实现营业收入人民币2,250.71亿元，同比减少22.65%；母公司所有者应占本年度利润为人民币67.17亿元，母公司所有者应占本年度每股利润为人民币0.391元。 以下是本集团2023年及2019年至2022年的合并损益表及其他综合收益表概要： 截至12月31日止年度 2023年 人民币千元 2022年 人民币千元（经重述） 2021年 人民币千元 2020年 人民币千元 2019年 人民币千元 营业收入 225,070,880 290,987,942 298,885,350 203,993,079 206,190,673 营业成本 -197,500,586 -259,704,084 -264,168,773 -188,520,176 -192,518,584 毛利 27,570,294 31,283,858 34,716,577 15,472,903 13,672,089 营业费用 -432,384 -418,909 -383,233 -372,361 -558,615 管理费用 -5,899,077 -6,008,207 -6,325,461 -5,061,001 -5,058,013 研发开支 -3,729,423 -4,805,174 -2,417,448 -1,465,313 -951,110 物业、厂房及设备减值损失 -597,638 -3,795,420 -4,064,673 -681,257 -564,305 其他收入 678,708 235,785 173,156 304,399 297,836 金融资产减值收益╱（损失） 145,751 -414,139 -1,390,765 -967,942 -163,188 联营企业的投资减值损失 – -75,997 – – – 其他（损失）╱收益，净额 -92,952 315,359 -1,641,015 373,092 -103,963 财务费用，净额 -2,943,610 -3,417,730 -4,221,563 -4,803,492 -5,522,050 2023年度报告7 财务摘要（续） 截至12月31日止年度 2023年 人民币千元 2022年 人民币千元（经重述） 2021年 人民币千元 2020年 人民币千元 2019年 人民币千元 应占合营企业损益应占联营企业损益 189,894200,965 178,910 130,632 164,100 -423,247 180,502 -93,518 270,115 73,725 所得税前利润 15,090,528 13,208,968 14,186,428 2,886,012 1,392,521 所得税费用 -2,506,747 -2,365,498 -2,869,551 -641,329 -565,444 本年净利润 12,583,781 10,843,470 11,316,877 2,244,683 827,077 本年净利润╱（亏损）归属于本公司所有者 非控制性权益 6,716,9455,866,836 4,192,0686,651,402 5,759,4225,557,455 862,0551,382,630 118,523708,554 当年宣告的年终股利 （人民币元╱股，含税） 0.08注 0.036 0.0318 – – 注：本公司董事会建议按每股人民币0.08元（含税）向全体股东派发2023年度末期股息，前述派息方案尚待提交本公司股东大会批准。 8中国铝业股份有限公司 财务摘要（续） 以下是本集团的合并总资产和总负债概要： 截至12月31日止年度 2023年 人民币千元 2022年 人民币千元（经重述） 2021年 人民币千元 2020年 人民币千元 2019年 人民币千元 总资产 211,755,809 212,347,896 224,862,823 232,234,838 239,858,123 总负债 112,866,670 124,593,412 135,165,255 150,244,146 158,913,440 净资产 98,889,139 87,754,484 89,697,568 81,990,692 80,944,683 2.按中国企业会计准则编制的财务摘要 项目 截至2023年12月31日止年度 人民币千元 营业利润本年盈利归属于母公司所有者的盈利归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的利润经营活动产生的现金流量净额 15,295,55112,583,781 6,716,9456,614,183 27,040,981 2023年度报告9 财务摘要（续） 非经常性损益项目 截至2023年12月31日止年度 人民币千元 非流动资产处置收益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额定量享受的政府补助除外债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、集成费用等同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额其他符合非经常性损益定义的损益信息 15,483163,482–––121,243193,616–-2,634-234,891 少数股东权益影响额所得税影响额 -33,358 -120,179 合计 102,762 10中国铝业股份有限公司 财务摘要（续） 本集团2023年和2022年主要会计数据和财务指标： 2023年 人民币千元 2023年比2022年2022年增╱（减） 人民币千元(%) （经重述） 营业收入所得税前利润归属于母公司所有者的利润扣除非经常性收益后的归属于母公司所有者的利润基本每股盈利（人民币元）稀释每股盈利（人民币元） 扣除非经常性收益后的基本每股盈利 （人民币元） 加权平均净资产收益率(%)扣除非经常性收益后的加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的净现金流量每股经营活动产生的净现金流量 （人民币元） 资产合计母公司所有者应占权益归属于母公司所有者的每股权益（人民币元） 225,070,880 290,987,942-22.65 15,090,528 13,208,96814.24 6,716,945 4,192,06860.23 6,614,