永泰地产2023 年报

Landmark East has obtained LEED and BEAM PlusPlatinum rating in 2023. Ju MingTaichi Series BenedictUniversal Object Paul-Alexandre BouriauWalking East All photos in this annual report were taken at Landmark East, Kwun Tong.本年報所有圖片均攝於觀塘Landmark East。 Zhang EnliThe Water MadsakiDance 2 Zeng Fan ZhiUntitled No. 2 Antony GormleyShrive XV (Twisted) Frank NitscheFOB-07- , 2004 Sarah MorrisPanda (Origami) Our brands,Wing Tai Asia and Lanson Place,are synonymous with qualitycraftsmanship, a result ofthe close alignment of valuesand seamless cooperation ofour committed professional teams. We strive to deliver sophisticatedyet warm homes that turn ourcustomers’ dreams into reality. We don’t just build,WE CRAFT. 目錄 公司資料6 集團主要投資7 財務摘要8 五年財務摘要9 主席報告10 管理層討論及分析12 董事及高級管理人員簡介21 董事會報告書26 企業管治報告44 獨立核數師報告書64 綜合收益表68 綜合全面收益表69 綜合資產負債表70 綜合權益變動表72 綜合現金流量表74 綜合財務報表附註76 持作投資之主要物業158 待出售物業160 6 司力達律師樓（香港法律顧問）Appleby（百慕達法律顧問） 執行董事 鄭維志GBS OBE JP（主席）鄭維新GBS JP（副主席兼行政總裁）鄭文彪周偉偉吳家煒 香港上海滙豐銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司渣打銀行（香港）有限公司星展銀行有限公司，香港分行 非執行董事郭炳聯JP（郭顥澧為其替任董事）康百祥陳周薇薇 Ocorian Management (Bermuda) LimitedVictoria Place, 5th Floor31 Victoria StreetHamilton HM 10Bermuda 獨立非執行董事馬世民CBE楊傑聖鮑文GBS CBE ISO JP林健鋒GBM GBS JP吳德偉 卓佳標準有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 楊傑聖（主席）康百祥鮑文GBS CBE ISO JP Victoria Place, 5th Floor31 Victoria StreetHamilton HM 10Bermuda 馬世民CBE（主席）鄭維志GBS OBE JP楊傑聖 香港九龍觀塘巧明街100號Landmark East友邦九龍大樓27樓 馬世民CBE（主席）鄭維志GBS OBE JP鄭維新GBS JP楊傑聖鮑文GBS CBE ISO JP http://www.wingtaiproperties.com 369 鍾少華 羅兵咸永道會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師 6-永泰地產有限公司 二零二三年年報 下表乃本集團截至二零二三年十二月三十一日止五個年度各年之業績及資產及負債之概要： 10 致各位股東： 經審慎考慮本集團的業務表現及財務狀況後，董事會建議派發末期股息每股8.0港仙。加上中期股息每股6.0港仙，二零二三年全年派發總股息為每股14.0港仙，約佔今年核心溢利96%。 二零二三年，全球和本地經濟從疫情中緩慢復甦，但考慮到當前和新的地緣政治危機、中美緊張局勢、加息周期以及對通脹的擔憂，香港和倫敦的整體營商環境仍然充滿挑戰。 香港住宅市場繼續受到高利率和不明朗的經濟前景打擊，而香港寫字樓市場繼續面臨租金受壓和高空置率的問題。倫敦寫字樓市場方面，物業估價師因應高利率環境而提高資本化率，導致物業估值持續受到打擊。因此，我們的租賃和發展物業的公平價值於二零二三年年底進一步被下調。二零二三年物業估值虧損淨額及減值撥備總額為963,000,000港元（二零二二年為1,700,000,000港元）。包括金融工具估值虧損淨額124,000,000港 元（二 零 二 二 年 收 益 淨 額 為502,000,000港元），非現金估值淨虧損總額為1,087,000,000港元，而去年為1,198,000,000港元。 在二零二三年第一季短暫復甦後，由於利率上升以及對經濟復甦步伐缺乏信心，香港住宅市場進一步疲弱。我們因應市況調整價格出售屯門「Upper Gold Coast」系列的餘下單位，但銷售進度仍非常緩慢。二零二四年二月二十八日，香港政府宣佈取消所有懲罰性印花稅、暫停按揭貸款壓力測試要求及提升按揭貸款比率。預計這些寬鬆措施加上預期的減息周期，將改善市場情緒並釋放被壓抑的需求，從而使市場交易量在二零二四年內逐步增加。 我們的兩個住宅開發項目正在按計劃進行。我們在鄰近上水港鐵站的中等密度住宅用地獲批准興建一幢樓高32層的住宅大廈，地基工程預計於第二季竣工。我們亦獲批准在毗鄰大圍及顯徑港鐵站的沙田顯和里住宅項目興建一幢樓高27層的住宅大廈，地基工程現正進行中，預計於第三季竣工。 撇除非現金估值虧損淨額，集團於二零二三年錄得股東應佔核心綜合溢利為197,000,000港元，而去年則為658,000,000港元，主要由於住宅物業銷售下跌所致。每股核心盈利為0.15港元（二零二二年為0.49港元）。 包括非現金估值虧損淨額，截至二零二三年十二月三十一日止年度，集團錄得股東應佔綜合虧損為890,000,000港元，去年則為虧損540,000,000港元。每股虧損為0.66港元（二零二二年為0.40港元）。 我們的寫字樓和住宅租賃物業組合產生的經常性溢利保持相對穩定。儘管九龍東地區競爭激烈且需求疲弱，我們仍能將旗艦物業Landmark East雙子塔的出租率維持在約90%以上水平。我們於二零二三年成功獲得香港綠色建築議會有限公司頒發的「BEAM」綠建環評既有建築鉑金級及美國綠色建築委員會頒發的「LEED」能源與環境設計先鋒既有建築鉑金級兩項證書，充分證明我們致力於提升建築品質及綠色標準。 由世界知名的巴黎酒店設計巨匠Pierre-Yves Rochon設計，經過大規模翻新後，逸蘭銅鑼灣酒店於二零二四年三月一日重新開業。酒店的設計細節一絲不苟，體現了逸蘭品牌的優雅精髓和高雅脫俗的法式情調。逸蘭酒店坐落於別具懾人魅力的銅鑼灣，地理位置優越，毗鄰繁華的商業中心和購物地帶。 面對二零二三年的挑戰，我們保持專注和謹慎的態度，同時審慎地管理業務營運、現金流和融資能力，確保穩健的財務狀況和流動性。 位處中環核心的開發項目的地基工程已竣工，上蓋建築工程正在進行中。這項罕有的綜合用途開發項目位於嘉咸街和閣麟街之間的威靈頓街118號，將甲級寫字樓、高端國際酒店、客制化的零售店鋪和綠色開放空間融為一體，無縫地融合傳統元素和充滿活力的街頭文化，為中環帶來獨特的維度。 本人謹藉此機會，感謝所有盡忠職守的員工，在經濟不明朗的環境下讓我們的業務運作保持暢順。同時，本人亦衷心感謝各董事會成員、業務夥伴及持份者對集團堅定不移的支持。 於二零二三年十一月，本集團完成出售位處北京的投資物業，為集團帶來約340,000,000港元現金流入，實現以成本計算的投資收益250,000,000港元，以及錄得以賬面價值計算的出售收益41,000,000港元。 主席 香港，二零二四年三月二十一日 股 東 應 佔 綜 合 虧 損 為890,000,000港 元，較 二 零 二 二 年 之540,000,000港元增加350,000,000港元。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集團之收入為882,000,000港 元，而 二 零 二 二 年 為4,097,000,000港 元。收入減少主要由於二零二三年市場疲軟，「OMA OMA」及「OMA by the Sea」餘下單位銷售緩慢，而二零二二年是將「OMA by the Sea」之預售單位交付予買家時首次確認收入的年份。 股東應佔每股虧損為0.66港元，而二零二二年為0.40港元。 撇除非現金估值虧損淨額及減值撥備，股東應佔核心綜合溢利為197,000,000港元，較二零二二年之658,000,000港元減少461,000,000港元。 本 年 度 綜 合 虧 損 為812,000,000港 元，較 二 零 二 二 年 之324,000,000港元增加虧損488,000,000港元。增加主要由於(i)「OMA OMA」及「OMA by the Sea」餘下單位銷售緩慢導致物業發展分部溢利減少557,000,000港元，(ii)物業之減值撥備增加139,000,000港元（二零二三年：243,000,000港元；二零二二年：104,000,000港元），(iii)服務式公寓投資及管理 分 部 溢 利 減 少72,000,000港 元，主 要 由 於 逸 蘭 銅 鑼 灣 酒店於二零二三年全年停業進行翻新所致，被(iv)投資物業與金融工具之估值虧損淨額（包括應佔合營企業的部份）減少250,000,000港元（二零二三年：844,000,000港元；二零二二年：1,094,000,000港元），及(v)出售一間位於中國北京的附屬公司之收益41,000,000港元所抵銷。 二零二三年，撇除分部之間的銷售，物業發展分部之收入為212,000,000港 元，而 二 零 二 二 年 為3,342,000,000港 元。若包括估值虧損淨額及減值撥備，該分部之除稅前虧損為290,000,000港元，而二零二二年為溢利783,000,000港元。 撇除估值虧損淨額及減值撥備（二零二三年估值虧損淨額及減值撥備為326,000,000港元；二零二二年估值收益淨額及 減 值 撥 備 為73,000,000港 元），該 分 部 之 除 稅 前 溢 利 為36,000,000港 元，而 二 零 二 二 年 為710,000,000港 元，主 要由於於二零二三年成交並交付予買家的物業銷售低於二零二二年就「OMA by the Sea」預售單位首次確認的收入。 二零二三年投資物業與金融工具之非現金估值虧損淨額（包括 應 佔 合 營 企 業 的 部 份）為844,000,000港 元，而 二 零 二 二年 虧 損 淨 額 為1,094,000,000港 元，包 括(i)投 資 物 業（主 要為Landmark East及倫敦的商業物業）的虧損為720,000,000港 元（二 零 二 二 年：1,596,000,000港 元）以 及(ii)金 融 工 具（主 要 為 利 率 掉 期 合 約）的 虧 損 為124,000,000港 元（二 零二 二 年 為 收 益502,000,000港 元）。若 包 括 物 業 之 減 值 撥 備243,000,000港元（二零二二年：104,000,000港元），估值虧損 淨 額 及 減 值 撥 備 總 額 為1,087,000,000港 元，而 二 零 二 二年為1,198,000,000港元。 全資擁有項目 位處屯門掃管笏路之中等密度住宅用地「OMA OMA」，該項 目 提 供466個 分 層 住 宅 單 位，實 用 面 積 約 為234,000平 方呎。截至二零二三年十二月三十一日，已累 計 售