利元亨：广东利元亨智能装备股份有限公司2023年年度报告

公司简称：利元亨转债简称：利元转债 广东利元亨智能装备股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 受益于新能源行业发展迅速，公司由消费锂电切入动力锂电后，经营规模快速扩张。为满足经营规模快速扩张及产品技术迭代等方面的需求，公司加大在管理、研发等方面的投入，导致期间费用率水平较高。受收入结构变动、市场竞争加剧、动力锂电设备技术工艺尚处于磨合期等因素影响，公司销售综合毛利率有所下降，在期间费用率较高的情况下，对公司经营业绩产生较大不利影响，公司2023年度出现亏损。同时，由消费锂电转型动力锂电期间，管理费用率较高、计提大额资产减值损失和信用减值损失使得公司经营业绩承压。未来，若公司不能及时有效地应对上述不利因素的影响，公司经营业绩将面临进一步下降的风险。 公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分，请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人周俊雄、主管会计工作负责人高雪松及会计机构负责人（会计主管人员）李俊杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配方案为：拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 上述利润分配方案已经公司第二届董事会第三十九次会议、第二届监事会第二十七次会议审议通过，此方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中关于公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................77第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................96第六节重要事项.........................................................................................................................103第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................136第八节优先股相关情况.............................................................................................................148第九节债券相关情况.................................................................................................................149第十节财务报告.........................................................................................................................151 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 中 国 证 券 报 （www.cs.com.cn） 、 上 海 证 券 报 （www.cnstock.com）、证券时报（www.stcn.com）、 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 （1）2023年实现归属于母公司所有者的净利润-18,801.53万元，较上年减少164.94%，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-19,469.63万元，较上年减少175.14%，2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为-1.70元/股，较上年分别减少172.34%，主要是因为海外项目验收进度不及预期、动力锂电设备业务占比提高导致销售毛利率下降、人员薪酬福利及折旧摊销等管理费用较高、动力锂电设备业务部分项目执行过程中出现亏损计提存货跌价准备和动力锂电客户信用期较长计提信用减值损失金额较大导致公司本报告期出现亏损。 （2）2023年实现经营活动产生的现金流量净额-126,369.12万元，较上年减少677.65%，主要是一方面经营性现金流入减少：公司报告期内动力锂电客户信用期较长，受宏观环境影响本报告期销售回款较慢，同时报告期主营业务成本增长较多，毛利率下降，对应获得的增值税软件退税金额减少；另一方面是经营性现金流出增加：为应付客户规模交付需求，上半年公司持续扩大产能，增加较多技术、项目管理及后勤支持人员，人员薪酬福利支出及其他差旅、水电费用等支出增长较多。 （3）因2023年1月1日起施行的《企业会计准则解释第16号》，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原不确认递延所得税，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司2022年末归属于上市公司股东的净资产、总资产重述为2,603,934,644.39元、9,476,349,643.36元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司管理层在董事会带领下，严格按照《公司法》《证券法》等法律、法规和《公司章程》等公司制度的要求，勤勉、忠实地履行自身职责，贯彻执行董事会、股东大会决议。 2023年公司面临国内整体经济结构持续调整、新能源市场环境复杂多变、竞争态势不断升级等诸多挑战，出现业务增长放缓、经营业绩承压亏损情形。公司结合市场环境变化及时调整经营策略和优化管理运营，积极拓展海外市场，有序布局光伏设备，深入挖掘动力锂电和消费锂电设备业务，深耕重点大客户，重点推出具有市场竞争力的智能仓储物流整线、电芯装配线、涂布机、化成分容机等动力和消费锂电整线、专机设备，尽量减弱行业周期下行及经营亏损造成的不利影响。 (一)海外市场持续发力 2023年，公司积极布局海外市场，海外设备交付和订单规模都创新高。年初，公司分别在韩国和日本设立全资子公司，并在泰国、印度设立办事处，扩大在亚洲区域的市场推广力度，并成功获得韩国SK On高速模组线、远景AESC英法项目、印度Mahindra模组线等订单，并与日韩印泰等国家其他客户保持频繁的技术方案交流。在欧美，公司为战略客户交付的设备已陆续投入使用，包括公司出口美国的首条电芯模组线完成整线交付、由公司全部独立承接的GOTION美国硅谷首款电池包产线成功下线、公司在匈牙利为比亚迪基地的模组线也成功下线并通过终端客户的审核等，这些里程碑式的出彩项目都为公司在海外市场赢得广泛的赞誉。同时公司积极参加日本国际智慧能源周、韩国首尔电池展、德国斯图加特欧洲电池展等，让全球新能源产业人近距离了解公司和公司所提供的具有竞争力的锂电/储能整线解决方案，提升了公司在全球新能源行业的知名度，为2024年度海外市场开拓奠定了良好基础。 (二)光伏设备布局初具规模 2023年，公司继续加大光伏前段单晶硅棒、切片、切方等机加自动化生产线和光伏智能仓储等设备的资源投入，并已陆续获得客户订单。相关光伏项目的设备交付进展顺利，部分设备已经获得客户验收，为公司在光伏设备领域深入拓展赢得了良好的声誉。公司紧紧围绕光伏异质结整线核心设备进行研发布局，重点研发PECVD设备。公司积极开展技术创新，与光伏头部企业建立深度合作关系，与安徽华晟、上海泰睿等签署深度战略合作框架备忘或技术开发协议，在光伏（异质结、钙钛矿）、储能等领域展开深度合作，助力公司在光伏真空工艺技术和核心设备的研发顺利开展。 (三)客户群体领域拓宽扩大 2023年，在新能源领域，公司继续与锂电池龙头企业新能源科技、宁德时代、比亚迪、蜂巢能源、国轩高科、欣旺达等保持长期稳定的业务合作，深入拓展因湃、远景动力、长安汽车、力神、豪鹏、耀宁科技、高景、微宏、三星SDI等客户业务合作，成功开拓了正泰、利信、晶科、美科、印度Mahindra、韩国SK On、美国Amprius等海内外新客户群体，并与相关客户签署战略合作协议等，提升了公司在相关核心客户供应链体系地位，业务范围拓展到储能、氢能、光伏领域，项目落地欧美及东南亚。公司业务范围逐步拓宽，全球朋友圈不断拓展，在与全球知名企业合作过程中，公司产品口碑不仅保证了现有客户的认同和持续合作，还获取了更多客户的关注和合作机会。 (四)资本赋能募投项目成效初