ST海越：海越能源集团股份有限公司2023年年度报告
2023年年度报告 公司代码：600387公司简称：ST海越 海越能源集团股份有限公司 2023年年度报告 1/196 重要提示 一、本公司董事会及除王侃先生、沈烈先生外的董事、监事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 王侃先生、沈烈先生董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：沈烈先生投反对票，理由为：海越能源集团股份有限公司在识别及披露关联方及关联交易的内部控制存在重大缺陷，无法保证关联方及其交易识别，并履行相关的审批和披露事宜，已不完全具备为形成和披露客观、公允的财务报告相关信息提供合理保证的功能。审计机构对合并报表中部分存货、其它应收款（含代付采购款及被冻结的大额采购资金）等具有重要性信息的商业合理性与实质获取充分、适当的审计证据，因此对公司内控有效性出具了否定意见的审计报告，对2023年度报告出具了无法表示意见的审计报告。期间，虽然几经调研、协调、沟通并补充相关说明仍然无法消除疑虑并改变审计结论。因此本人无法完全、合理保证公司所披露的2023年年度报告的相关信息的真实、准确和完整性。 王侃先生投弃权票，理由为：根据中审众环会计师事务所出具的海越能源集团有限公司2023年度财务及内控审计意见，本公司存在部分存货、代付采购款缺乏合理商业理由和依据，与资金支付及关联方识别相关的财务报告内部控制存在重大缺陷，审计机构因此对本公司内控有效性出具了否定意见，并对2023年年度报告出具无法表示意见，故本公司2023年年度报告财务信 息的真实完整无法得到完全保证。虽公司已自2023年起积极开展内控自查整改工作，并进一步加强对关联方交易、资金支付、应收款项、资产安全等方面的管理，但内控提升工作的有效性和成果还有待检验。综上，本人无法完全确认本公司2023年年度报告全文及正文相关财务信息的真实和准确，故投弃权票。请投资者特别关注。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告。 四、公司负责人王彬、主管会计工作负责人王彬及会计机构负责人（会计主管人员）帅国强声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2023年度母公司实现净利润34,694,948.81元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积3,469,494.88元，加上年初未分配利润846,444,970.44元，加上本期处置其他权益工具投资直接计入未分配利润的金额 23,018,608.57元，2023年度可供股东分配的利润为906,757,523.21元。因公司合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润为负，同时经营性现金流量净额为负。2023年度公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中如有涉及的未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理26 第五节环境与社会责任41 第六节重要事项43 第七节股份变动及股东情况56 第八节优先股相关情况61 第九节债券相关情况62 第十节财务报告62 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义公司\本公司\海越能源\海越股份 指 海越能源集团股份有限公司 铜川能源 指 铜川汇能鑫能源有限公司 铜川海越新能源 指 铜川海越新能源科技有限公司 北方石油 指 天津北方石油有限公司 天越创投 指 浙江天越创业投资有限公司 海越创投 指 浙江海越创业投资有限公司 诸暨海越能源 指 诸暨海越能源有限公司 诸暨海越仓储 指 诸暨海越仓储有限公司 诸暨海越燃气 指 诸暨海越燃气有限公司 铜川海越贸易 指 铜川海越能源贸易有限公司 杭州海越置业 指 杭州海越置业有限公司 董事会 指 海越能源集团股份有限公司董事会 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 海越能源集团股份有限公司 公司的中文简称 海越能源 公司的外文名称 HYEnergyGroupCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 HYEnergy 公司的法定代表人 王彬 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾佳 许海峰 联系地址 浙江省诸暨市西施大街59号 浙江省诸暨市西施大街59号 电话 0575-87016161 0575-87016161 传真 0575-87032163 0575-87032163 电子信箱 haiyue600387@163.com haiyue600387@163.com 三、基本情况简介 公司注册地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司办公地址的邮政编码 311800 公司网址 www.chinahaiyue.com 电子信箱 haiyue600387@163.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 浙江省诸暨市西施大街59号 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST海越 600387 海越能源 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 签字会计师姓名 时应生、简强 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 方正证券承销保荐有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区北四环中路27号盘古大观40层 签字的保荐代表人姓名 黄松 持续督导的期间 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 营业收入 2,128,081,368.11 6,588,031,159.39 -67.70 8,281,948,281.63 归属于上市公司股东的净利润 -245,464,680.00 56,041,006.88 -538.01 76,512,136.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -239,854,005.17 46,689,317.26 -613.72 69,259,738.36 经营活动产生的现金流量净额 -486,384,578.19 -388,082,306.07 -25.33 518,530,308.13 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增 减（%） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 2,869,038,670.26 3,115,650,660.47 -7.92 3,215,802,758.56 总资产 4,391,863,514.33 4,503,975,326.55 -2.49 4,242,891,698.73 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） -0.52 0.12 -533.33 0.16 稀释每股收益（元／股） -0.52 0.12 -533.33 0.16 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.51 0.10 -610 0.15 加权平均净资产收益率（%） -8.20 1.77 减少9.97个百 分点 2.41 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -8.01 1.48 减少9.49个百 分点 2.18 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入 618,494,686.88 524,907,666.94 908,169,029.73 78,790,297.14 归属于上市公司股东的净利润 16,790,635.60 17,084,146.24 6,400,755.38 -285,740,217.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,140,641.49 13,487,660.32 9,034,298.06 -276,515,196.30 经营活动产生的现金流量净额 -195,884,177.41 -122,218,040.71 -270,227,135.19 101,944,775.12 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注 （如适 用） 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,838,235.40 9,583,720.43 1,669,479.56 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,471,427.85 4,431,387.94 4,028,599.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -257,477.93 -294,421.46 -18,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 498,661.87 委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生
