湖南天雁：湖南天雁机械股份有限公司2023年年度报告

湖南天雁机械股份有限公司2023年年度报告 公司代码：600698900946公司简称：湖南天雁天雁B股 湖南天雁机械股份有限公司 2023年年度报告 二零二四年四月 1/178 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人杨宝全、主管会计工作负责人刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）龚莉声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2023年度公司实现净利润285.20万元，年末累计未分配利润为-91,304.59万元。经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据《公司法》和《公司章程》有关规定，经公司第十届董事会第二十次会议审议通过，2023年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详细请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理21 第五节环境与社会责任34 第六节重要事项38 第七节股份变动及股东情况50 第八节优先股相关情况56 第九节债券相关情况56 第十节财务报告56 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义湖南天雁/公司/本公司/上市公司 指 湖南天雁机械股份有限公司 天雁有限 指 湖南天雁机械有限责任公司 中国长安 指 中国长安汽车集团有限公司 兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司 兵装财务公司 指 兵器装备集团财务有限责任公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 湖南天雁机械股份有限公司 公司的中文简称 湖南天雁 公司的外文名称 HUNANTYENMACHINERYCO.,LTD 公司的外文名称缩写 HNTY 公司的法定代表人 杨宝全 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘青娥 龚欢 联系地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 电话 0734-8532012 0734-8532012 传真 0734-8532003 0734-8532003 电子信箱 tyen5617@163.com tyen5617@163.com 三、基本情况简介 公司注册地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司办公地址的邮政编码 421005 公司网址 http://www.tyen.com.cn 电子信箱 tyen5617@163.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 湖南天雁 600698 ST天雁 B股 上海证券交易所 天雁B股 900946 ST天雁B 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 签字会计师姓名 王金峰、解维 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华龙证券股份有限公司 办公地址 兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心21楼 签字的保荐代表人姓名 全洪涛 持续督导的期间 2008年11月7日至今 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 营业收入 487,710,866.03 330,602,756.42 47.52 568,536,419.98 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 482,284,120.22 306,754,123.42 57.22 551,362,726.13 归属于上市公司股东的净利润 2,851,978.36 -27,799,075.29 不适用 8,765,049.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -12,347,295.02 -35,816,941.03 不适用 -3,252,282.94 经营活动产生的现金流量净额 -38,605,346.29 33,601,150.91 -214.89 44,104,889.35 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（% ） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 763,370,959.29 760,494,666.27 0.38 788,581,187.38 总资产 1,234,886,366.56 1,060,769,890.40 16.41 1,110,280,886.62 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增 2021年 减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0027 -0.0261 不适用 0.0082 稀释每股收益（元／股） 0.0027 -0.0261 不适用 0.0082 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.012 -0.0336 不适用 -0.0031 加权平均净资产收益率（%） 0.37 -3.59 增加3.96个百分点 1.12 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.62 -4.62 增加3个百分点 -0.41 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.营业收入同比增加主要是报告期乘用车市场份额提升，实现大批供货。 2.归属于上市公司股东的净利润同比增加主要是由于主产品销量增长带来边际贡献增加且非经常性损益同比增加。 3.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加主要是随归属于上市公司股东的净利润上升的影响。 4.每股收益和净资产收益率，随公司归属上市公司股东的净利润增加而上升。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入 107,545,004.53 122,860,351.73 128,322,602.00 128,982,907.77 归属于上市公司股东的净利润 665,614.01 393,894.30 3,245,043.81 -1,452,573.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -323,419.79 -2,187,462.74 -2,949,206.52 -6,887,205.97 经营活动产生的现金流量净额 454.11 4,896,015.54 -30,255,169.75 -13,246,646.19 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注（如适用） 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 356,681.05 -283,777.40 4,006.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 9,561,969.70 7,469,778.90 8,194,985.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,087,930.93 1,658,904.54 2,654,856.43 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益 6,300.00 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 2,655,881.34 534,412.01 3,251,420.41 入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 463,189.64 -1,361,452.31 2,094,236.21 少数股东权益影响额（税后） 合计 15,199,273.38 8,017,865.74 12,017,332.67 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是落实集团公司“十四五”发展规划承上启下的关键之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，是机遇与挑战并存的一年。一年来，公司坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实集团公司“133”战略和中国长安“使命1347”规划，围绕“稳增长、调结构、快转型、控风险”，进一步强创新、严管理、促改革、激活力，重点工作稳步推进，改革创新成效显著，报告期