湖南天雁：湖南天雁机械股份有限公司2022年年度报告
湖南天雁机械股份有限公司2022年年度报告 公司代码：600698900946公司简称：湖南天雁天雁B股 湖南天雁机械股份有限公司 2022年年度报告 二零二三年四月 1/159 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 夏立军 工作原因 杨宝全 三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人杨宝全、主管会计工作负责人刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）袁慧 琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2022年度公司实现净利润-2,779.91万元，年末累计未分配利润为-91,589.79万元。经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据《公司法》和《公司章程》有关规定，经公司第十届董事会第十二次会议审议通过，2022年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详细请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理21 第五节环境与社会责任32 第六节重要事项36 第七节股份变动及股东情况46 第八节优先股相关情况51 第九节债券相关情况52 第十节财务报告52 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义湖南天雁/公司/本公司/上市公司 指 湖南天雁机械股份有限公司 天雁有限 指 湖南天雁机械有限责任公司 中国长安 指 中国长安汽车集团有限公司 兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司 兵装财务公司 指 兵器装备集团财务有限责任公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 湖南天雁机械股份有限公司 公司的中文简称 湖南天雁 公司的外文名称 HUNANTYENMACHINERYCO.,LTD 公司的外文名称缩写 HNTY 公司的法定代表人 杨宝全 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘青娥 龚欢 联系地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 电话 0734-8532012 0734-8532012 传真 0734-8532003 0734-8532003 电子信箱 tyen5617@163.com tyen5617@163.com 三、基本情况简介 公司注册地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司办公地址的邮政编码 421005 公司网址 http://www.tyen.com.cn 电子信箱 tyen5617@163.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 湖南天雁 600698 ST天雁 B股 上海证券交易所 天雁B股 900946 ST天雁B 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东楼15层 签字会计师姓名 张文雪、张震 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华龙证券股份有限公司 办公地址 兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心21楼 签字的保荐代表人姓名 全洪涛 持续督导的期间 2008年11月7日至今 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减 (%) 2020年 营业收入 330,602,756.42 568,536,419.98 -41.85 642,078,353.23 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 306,754,123.42 551,362,726.13 -44.36 629,945,452.05 归属于上市公司股东的净利润 -27,799,075.29 8,765,049.73 -417.16 10,202,403.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -35,816,941.03 -3,252,282.94 不适用 -7,567,225.32 经营活动产生的现金流量净额 33,601,150.91 44,104,889.35 -23.82 21,190,989.71 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（% ） 2020年末 归属于上市公司股东的净资产 760,494,666.27 788,581,187.38 -3.56 779,429,465.80 总资产 1,060,769,890.40 1,110,280,886.62 -4.46 1,272,452,054.96 (二)主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减 (%) 2020年 基本每股收益（元／股） -0.0261 0.0082 -418.29 0.0096 稀释每股收益（元／股） -0.0261 0.0082 -418.29 0.0096 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.0336 -0.0031 不适用 -0.0071 加权平均净资产收益率（%） -3.59 1.12 减少4.71个百分点 1.33 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -4.62 -0.41 减少4.21个百分点 -0.98 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.营业收入，同比减少41.85%，主要是公司主产品增压器、气门等集中在商用车柴油机领域，受国内商用车市场需求下降影响，公司客户订单需求减少，致销量下滑。 2.归属于上市公司股东的净利润，同比减少418.29%，主要是由于本期营业收入下降、毛利减少及对存货资产计提减值所致。 3.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少主要是随归属于上市公司股东的净利润下降的影响，同时因非经常性损益同比大幅减少，致使其下降幅度大于归属于上市公司股东的净利润的降幅。 4.每股收益和净资产收益率，随公司归属上市公司股东的净利润减少而降低。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2022年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入 83,616,862.79 77,279,489.71 86,759,672.59 82,946,731.33 归属于上市公司股东的净利润 400,390.97 -282,478.12 138,935.96 -28,055,924.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,416,013.71 -1,482,531.47 -1,697,473.03 -31,220,922.82 经营活动产生的现金流量净额 4,640,473.85 33,674,622.74 -4,699,332.71 -14,612.97 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2022年金额 附注（如 2021年金额 2020年金额 适用） 非流动资产处置损益 -283,777.40 4,006.31 48,637.85 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,469,778.90 8,194,985.73 13,185,853.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 6,300.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,658,904.54 2,654,856.43 4,376,421.99 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 534,412.01 3,251,420.41 -249,074.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,523,438.72 减：所得税影响额 -1,361,452.31 2,094,236.21 3,115,648.13 少数股东权益影响额（税后） 合计 8,017,865.74 12,017,332.67 17,769,628.72 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年的社会环境和形势错综复杂，在以国内大循环为主体、国内国际
