北京文化：2023年年度报告
北京京西文化旅游股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李雳、主管会计工作负责人严雪峰及会计机构负责人（会计主管人员）张雪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司可能面对的风险有监 管政策风险、市场竞争加剧的风险、产品销售的市场风险、制作成本不断上升的风险、盗版风险等，请投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理24 第五节环境和社会责任38 第六节重要事项39 第七节股份变动及股东情况50 第八节优先股相关情况56 第九节债券相关情况57 第十节财务报告58 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、上市公司、北京文化 指 北京京西文化旅游股份有限公司 富德生命人寿 指 富德生命人寿保险股份有限公司 海发控股 指 青岛海发产业投资控股有限公司（原青岛海发控股发展有限公司） 华力控股 指 中国华力控股集团有限公司 摩天轮 指 北京摩天轮文化传媒有限公司 摩登视界 指 北京摩登视界文化传媒有限公司 星河文化 指 浙江星河文化经纪有限公司 东方山水 指 北京东方山水度假村有限公司 世纪伙伴 指 北京世纪伙伴文化传媒有限公司 厦门北文基金 指 厦门北文文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 《公司章程》 指 北京京西文化旅游股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31 日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 北京文化 股票代码 000802 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京京西文化旅游股份有限公司 公司的中文简称 北京文化 公司的外文名称（如有） BEIJINGJINGXICULTURE&TOURISMCO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） BJCT 公司的法定代表人 李雳 注册地址 北京市门头沟区水闸北路21号12幢 注册地址的邮政编码 102300 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 北京市朝阳区望京街1号北京数字文化产业园C座 办公地址的邮政编码 100102 公司网址 http://bjwhmedia.com 电子信箱 000802@bjc-ent.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 晏晶 / 联系地址 北京市朝阳区望京街1号北京数字文化产业园C座 / 电话 57807770、57807781 / 传真 57807778 / 电子信箱 yanj@bjc-ent.com / 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区望京街1号北京数字文化产业园C座 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91110000633694436R 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 2016年4月，公司完成非公开发行，收购了世纪伙伴、星河文化两家影视文化公司，目前公司主营业务已由原有的旅游景区业务逐渐转型为影视文化业务，发展成为涵盖电影、电视剧网剧、艺人经纪、新媒体及文化旅游的全产业 链文化集团。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、由北京京西经济开发公司（现北京戈德电子移动商务有限公司）作为独家发起人，公司于1998年1月8日在深圳证券交易所上市交易，上市后，公司总股本为10,500万股，其中可流通股本2,700万股。2、2006年5月，北京昆仑琨投资有限公司持有公司5,000万股股票，占公司当时总股本的43.01%，成为公司控股股东。3、2011年4月，经中国证监会《关于核准北京京西风光旅游开发股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2011】384号）核准，公司向华力控股非公开发行5,000万股股票。截至2015年12月31日，华力控股持有公司股票共计 113,841,309股，占公司当时总股本的29.30%，成为公司控股股东。4、2016年4月，经中国证监会《关于核准北京京西文化旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2852号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）324,459,895股。该次非公开发行完成后，截至目前公司无控股股东和实际控制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 南京市建邺区泰山路159号正太中心大厦A座14-16层 签字会计师姓名 龚瑞明、周望春 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 589,073,815.60 107,988,685.71 107,988,685.71 445.50% 297,961,813.23 297,961,813.23 归属于上市公司股东的净利润（元） -279,919,393. 57 -61,304,847.4 2 -60,982,600.8 5 -359.02% -133,396,557. 44 -133,396,557. 44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -187,080,346. 38 -78,443,776.4 4 -78,121,529.8 7 -139.47% -134,408,528. 28 -134,408,528. 28 经营活动产生的现金流量净额 -21,250,375.1 1 13,512,538.27 13,512,538.27 -257.26% 204,388,866.39 204,388,866.39 （元）基本每股收益（元/股） -0.3910 -0.0856 -0.0852 -358.92% -0.1863 -0.1863 稀释每股收益（元/股） -0.3910 -0.0856 -0.0852 -358.92% -0.1863 -0.1863 加权平均净资产收益率 -20.08% -3.91% -3.89% -16.15% -0.08% -8.06% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 2,745,351,059.70 3,446,294,938.18 3,463,649,484.30 -20.74% 3,749,997,325.77 3,749,997,325.77 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,251,387,074.93 1,535,695,216.48 1,536,558,144.99 -18.56% 1,597,000,063.90 1,597,000,063.90 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”),其 中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 对于因适用解释16号的单项交易，确认租赁负债和使用权资产而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，公司按 照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行追溯，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2023年 2022年 备注 营业收入（元） 589,073,815.60 107,988,685.71 0 营业收入扣除金额（元） 0.00 0.00 0 营业收入扣除后金额（元） 589,073,815.60 107,988,685.71 0 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 100,570,078.95 35,007,147.57 2,545,631.74 450,950,957.34 归属于上市公司股东的净利润 -11,760,259.50 -10,628,055.52 -112,504,295.18 -145,026,783.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -12,172,485.45 -11,655,179.48 -21,396,599.23 -141,856,082.22 经营活动产生的现金流量净额 -91,755,970.96 -13,644,077.94 -24,887,206.09 109,036,879.88 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 364,552.14 -25,996.54 -21,192.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 8,400,378.90 13,500.00 109,367.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,036,091.49 840,749.96 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 11,132,770.82 债务重组损益 1,396,859.22 12,382,449.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -103,031,619.07 -7,464,119.41 -67,142.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,781.62 64,233.47 150,188.
