深水规院：2023年年度报告

深圳市水务规划设计院股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱闻博、主管会计工作负责人雷冬梅及会计机构负责人(会计主管人员)陈和林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2023年度，公司实现营业收入为76,904.27万元，较2022年度下降 17.46%；实现归属于上市公司股东的净利润为-2,966.48万元，较2022年度下降1.22%；实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-4,519.85万元，较2022年度下降20.84%。 2023年度，公司营业收入、经营业绩均有所下降，且整体处于亏损状态，主要原因包括： 1.营业收入下降，成本波动敏感性较低，业务毛利减少 受客户端投资效率放缓的影响，市场竞争加剧，新项目获取难度增大、既有项目实施进度放缓、合同转化效率降低，公司核心的工程咨询类业务收入同比下降，而对应成本投入以人力资源为主，下降幅度有限。勘测设计、规划咨询类业务毛利下降明显。 公司前期承接的多个水环境设计运营一体化项目，首期三年运营已结束，部分项目终止运营，继续运营的项目续签单价相比之前有较大幅度的下降。 虽然首期三年运营结束后对应折旧摊销成本大幅减少，毛利率有所上升，但是因终止运营、续运营单价下调导致收入呈现较大幅度的下降，使得项目运管类业务整体毛利额有所减少。 2.项目应收款项规模庞大，资产减值准备计提金额维持高位 受客户资金支付计划收紧的影响，政府投资项目结算付款周期变长、回款效率下降，公司项目应收账款及合同资产总额增加、账龄变长，预期信用损失率维持高位，导致资产减值准备计提额居高不下。截至2023年末，公司应收账款及合同资产余额合计139,861.26万元，2023年度计提相关减值准备12,768.68万元，计提金额占利润总额的281.94%。 应对措施： 面对业务盈利下降的挑战，公司将夯实业务布局，实施“圈层梯度”市场战略，紧跟国家水网建设、防灾减灾应急建设，加大市场渗透力度。优化制度机制、加快推进信息化建设，提高生产、管理效率降低生产、管理成本，从而改善业务盈利状况。 同时，公司狠抓项目应收账款及合同资产清收工作，通过结算、清算、奖惩等内部管理手段督促落实款项回收，采取催款函、律师函、仲裁、诉讼等外部催收措施因地制宜的推动长账龄项目应收款的回收，缓解资产减值压力。 公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致；公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形； 公司持续经营能力不存在重大风险。具体相关情况详见“第三节、管理层讨论与分析”。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 请投资者注意阅读本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”对公司风险提示的相关内容，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理39 第五节环境和社会责任64 第六节重要事项67 第七节股份变动及股东情况108 第八节优先股相关情况116 第九节债券相关情况117 第十节财务报告118 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有法定代表人签名的公司2023年度报告全文及摘要原件。 （四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 释义 释义项 指 释义内容 本报告 指 2023年年度报告 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 深水规院、公司、本公司、母公司 指 深圳市水务规划设计院股份有限公司 深水规院有限 指 深圳市水务规划设计院有限公司，系公司前身 水规院 指 统指深圳市水利规划设计院、深圳市水务规划院、深圳市水务规划设计院等深圳市水务规划设计院有限公司前身 招股说明书 指 本公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 水务科技 指 深圳市水务科技发展有限公司，本公司全资子公司 水务岩土 指 深圳市水务岩土工程有限公司，本公司全资子公司 水务工程检测 指 深圳市水务工程检测有限公司，本公司参股子公司 深投控 指 深圳市投资控股有限公司 深圳市国资委 指 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 水规院投资 指 深圳水规院投资股份有限公司 水务集团 指 深圳市水务（集团）有限公司 深高速 指 深圳高速公路集团股份有限公司 节能铁汉、铁汉生态 指 中节能铁汉生态环境股份有限公司，原深圳市铁汉生态环境股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市水务规划设计院股份有限公司章程 BIM 指 建筑信息模型（BuildingInformationModeling）的英文缩写，是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为基础，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息，通过三维建筑模型，实现工程监理、物业管理、设备管理、数字化加工、工程化管理等功能。 GIS系统 指 地理信息系统（GeographicInformationSystem）的英文缩写，在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。 工程测绘 指 工程测绘是指工程建设和自然资源开发中各个阶段进行的控制测量、地形测绘、施工放样、变形监测等技术。 水土保持 指 水土保持是指对自然因素和人为活动造成水土流失所采取的预防和治理措施。 元、万元、亿元 指 除特别注明币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 深水规院 股票代码 301038 公司的中文名称 深圳市水务规划设计院股份有限公司 公司的中文简称 深水规院 公司的外文名称（如有） ShenzhenWaterPlanning&DesignInstituteCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SWPD 公司的法定代表人 朱闻博 注册地址 深圳市龙华区民治街道北站社区龙华设计产业园总部大厦4栋1301 注册地址的邮政编码 518131 公司注册地址历史变更情况 2020年6月5日，公司注册地址由深圳市罗湖区宝安南路3097号洪涛大厦12楼变更为深圳市龙华区民治街道龙塘社区星河传奇花园三期商厦1栋C座1110；2024年1月2日，公司注册地址由深圳市龙华区民治街道龙塘社区星河传奇花园三期商厦1栋C座1110变更为深圳市龙华区民治街道北站社区龙华设计产业园总部大厦4栋1301。 办公地址 深圳市罗湖区桂园街道宝安南路3097号洪涛大厦 办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.swpdi.com 电子信箱 ir@swpd.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李战 刘晓蓉 联系地址 深圳市罗湖区桂园街道宝安南路3097号洪涛大厦 深圳市罗湖区桂园街道宝安南路3097号洪涛大厦 电话 0755-22231743 0755-22231743 传真 0755-25890439 0755-25890439 电子信箱 ir@swpd.cn ir@swpd.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》《证券日报》《证券时报》《中国证券报》巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳市罗湖区桂园街道宝安南路3097号洪涛大厦 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层 签字会计师姓名 肖文涛、徐灵玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河区马场路26号广发证券大厦41楼 吕兴彤、罗时道 2022年8月15日至2024年12月31日 国信证券股份有限公司 深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦 张荣波、吴军华 2022年8月15日至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 769,042,698.33 931,719,451.09 931,719,451.09 -17.46% 934,822,165.69 934,822,165.69 归属于上市公司股东的净利润（元） -29,664,846.7 3 -29,307,695.5 6 -29,307,695.5 6 -1.22% 106,137,887.69 106,137,887.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -45,198,470.3 2 -37,402,538.4 2 -37,402,538.4 2 -20.84% 95,629,497.07 95,629,497.07 经营活动产生的现金流量净额（元） 64,349,068.13 102,317,835.31 102,317,835.31 -37.11% 85,261,450.34 85,261,450.34 基本每股收益（元/股） -0.1729 -0.1708 -0.1708 -1.23% 0.7241 0.7241 稀释每股收益（元/股） -0.1729 -0.1708 -0.1708 -1.23% 0.7241 0.7241 加权平均净资产收益率 -3.47% -3.23% -3.23% -0.24% 13.48% 13.48% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 1,841,015,454.80 1,827,077,645.81 1,830,059,183.76 0.60% 1,786,297,750.89 1,786,297,750.89 归属于上市公 840,835,275.79 870,500,122.52 870,500,122.52 -3.41% 942,311,818.08 942,311,818.08 司股东的净资产（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。该项解释生效日期为2023年1月1日。 本公司自2023年1月1日起适用该规定。对于因单项交易而确认的使用权资产和租赁负债，产生应纳税暂时性差异 和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间