中石化冠德2023年年报

（于百慕大注册成立之有限公司） 股份代号：0934.HK 2023 年报 加强精细化管理 向前迈出重要一步 高质量发展 设计概念 年报封面的圆形激光雕刻设计，犹如海上的望远镜，展现了中石化冠德对未来的深远视野。银色的指针环绕其外，象征着我们在这片充满无限可能的海洋中，始终保持正确的方向，探索机会，乘风破浪。这不仅是一种象征， 也是中石化冠德对未来的展望和目录 目标。 致力发展 成为一流的 国际石化仓储物流公司 2 公司一览 61 独立核数师报告 71 合并权益变动表 4 主席报告 68 合并收益表 73 合并现金流量表 8 管理层讨论与分析 69 合并全面收益表 74 财务报表附注 15 董事会报告 70 合并财务状况表 144 五年财务概要 22 关连交易 145 公司资料 27 董事及高级管理人员 33 企业管治报告 公司一览－中国境内码头、仓储和物流 公司一览 1.唐山曹妃甸实华 泊位：1座 最大靠泊的油轮容量：300,000吨 设计吞吐能力：2,000万吨╱年 2.天津港实华 泊位：1座 最大靠泊的油轮容量：300,000吨 设计吞吐能力：2,000万吨╱年 原油码头 7 个 3.青岛实华 泊位：13座 最大靠泊的油轮容量：300,000吨 1设计吞吐能力：8,400万吨╱年 2仓储容量：103.2万立方米 码头 年设计总吞吐能力 2.91 亿吨 34.日照实华 泊位：3座 4最大靠泊的油轮容量：300,000吨 设计吞吐能力：5,600万吨╱年 5 原油管线 广州 石化末站6 广州 5.宁波实华 泊位：3座 最大靠泊的油轮容量：450,000吨 设计吞吐能力：3,500万吨╱年 6.惠州华德石化 泊位：4座 最大靠泊的油轮容量：300,000吨 设计吞吐能力：3,190万吨╱年 仓储容量：134万立方米 原油管线长度：174公里 7.湛江港石化 泊位总量 38 座 管线总长度 174 中国境内码头、仓储和物流 深圳 惠州华德石化首站 7泊位：13座 最大靠泊的油轮容量：300,000吨 设计吞吐能力：4,400万吨╱年公里 仓储容量：100.8万立方米 公司一览－中国境外仓储和物流公司一览 仓储 仓储8.欧洲荷兰Vesta法拉盛库区 物流 储罐：27座 仓储容量：38.85万立方米 9.欧洲比利时Vesta安特卫普库区 11储罐：45座 8仓储容量：93.40万立方米 9 海外总仓储容量 248 万立方米 中国 10 1213 14 10.中东阿联酋富查伊拉库区 储罐：34座 仓储容量：115.5万立方米 11.欧洲爱沙尼亚Vesta塔林库区 Vesta已出售VTT全部股份 12.印尼巴淡岛 董事会已决定不再继续进行巴淡项目 仓储设施覆盖范围 3 个国家 ix x 中国境外仓储和物流 天津 青岛 连云港 温州 北海 液化天然气运输船 13.巴布亚新几内亚液化天然气项目 船舶：2艘 每艘容量：172,000立方米 14.澳大利亚太平洋液化天然气项目 船舶：6艘 每艘容量：174,000立方米 液化天然气运输船 8 艘 主席报告 二零二三年，世界经济复苏乏力，美欧市场仍然维持高息水平，国际地缘政治波动加剧，国际油价震荡下行，不稳定不确定难预料因素显着增多；国内经济虽呈现稳步恢复态势，但仍面临较大风险与挑战，公司生产经营亦面临较大压力。中石化冠德控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（合称“本集团”）迎难而上，加强其精细化管理，努力降本增效，实现生产经营安全平稳，取得良好的经营业绩。本人谨代表本公司董事（“董事”）会 （“董事会”），对列位股东和持份者的关心和支持，对全体员工的辛勤付出表示衷心感谢。 致列位股东： 二零二三年，董事会坚持既定的发展战略，强化安全风险管控和隐患整改，努力压缩各项经营成本，取得积极成效。此外，本集团努力探索发展机遇，成功拓展石脑油接卸及船舶租赁和运输核心业务，推动企业可持续发展。截至二零二三年十二月三十一日止年度（“本年度”或“报告期”），本集团收入约6.10亿港元，同比下跌约1.01%。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司本年度录得溢利约12.98亿港元，同比增长约222.47%，折合本公司权益 持有人应占利润约为每股52.23港仙。报告期溢利大幅增加的主要原因是：一是受惠于储罐租赁市场经营环境较为有利，本公司下属的中东富查伊拉油品仓储公司（“富查伊拉公司”）和欧洲VestaTerminalB.V（.“Vesta”）创造的投资收益大幅增加（不包括下文所述的Vesta估值损失）；二是港元及美元存款利率同比上升，令本集团财务收入同比大幅增加；三是本公司二零二二年就Vesta之权益确认应占估值损失约2.61亿港元，对PT.WestPointTermina（l“PT.WestPoint”） 4中石化冠德控股有限公司年报2023 权益计提拨备约6.30亿港元，导致二零二二年的权益持有人应占利润下跌。综合考虑本集团现金流状况和未来发展的需要，董事会建议派发二零二三年全年每股现金股息25港仙，扣除中期已派发每股现金股息10港仙，建议派发二零二三年末期每股现金股息为15港仙，同比增长25.00%。 于报告期内，本公司全资附属公司惠州市大亚湾华德石化有限公司（“华德石化”）在保持现有业务稳定的同时，努力开拓市场，充分利用现有码头富余能力为客户提供接卸服务。华德石化推进马鞭洲码头配套设施升级改造建设项目，用以接卸石脑油，为未来提高华德石化收入规模奠定基础。于报告期内，华德石化共接卸原油油轮98艘，完成原油接卸约1,195万吨，同比减少约3.40%；输送原油约1,103万吨，同比减少约2.48%。华德石化实现分部收入约 6.10亿港元，同比下跌约1.01%；华德石化分部业绩约2.15亿港元，同比下跌约56.52%，主要由于华德石化于二零二二年置换海底管线产生一次性收益。 于报告期内，本公司下属的湛江港石化码头有限公司（“湛江港石化”）、青岛实华原油码头有限公司（“青岛实华”）、宁波实华原油码头有限公司（“宁波实华”）、日照实华原油码头有限公司（“日照实华”）、天津港实华原油码头有限公司（“天津港实华”）和唐山曹妃甸实华原油码头有限公司（“曹妃甸实华”）（合称“国内六家码头公司”）在进一步提高安全管理水平的基础上，积极拓市创效，并持续优化管控各类成本费用，确保业绩稳健；发挥码头、库区、炼厂生产一体化运营模式优势，不断提高原油接卸效率，压减滞期费用。二零二三年，国内六家码头公司吞吐量合计约为2.09亿吨， 中石化冠德控股有限公司年报20235 主席报告 同比减少约0.48%；为本公司实现投资收益合计约7.81亿港元，同比减少约2.13%。 于报告期内，全球油品仓储市场出现前低后高结构，经营环境对储罐租赁业务较为有利。本公司下属的富查伊拉公司采取灵活策略，在确保储罐出租率100%的基础上，不断推高出租费率水准及延长合同有效期。此外，富查伊拉公司正在建造库区与港口超大油轮（“VLCC”）码头连接管网工程，计划于二零二四年上半年投用，对富查伊拉公司提升未来收入和利润规模具有积极作用。二零二三年，富查伊拉公司为本公司创造投资收益约1.05亿港元，同比上升约49.19%。二零二三年，本公司下属的Vesta进一步加大市场开拓力度，储罐出租率及平均租金水平都得到了改善，整体经营业绩因而得到提升。于报告期内，由于地缘政治冲突致使Vesta在爱沙尼亚的公司VestaTerminalTallinn （“VTT”）经营环境持续恶化，且经过VTT一系列创效降本措施，经营情况未得到有效改善，预计未来将持续亏损。二零二三年年底，Vesta签署了买卖协议出售了VTT全部股份，该交易的基础对价为425万欧元。二零二三年，Vesta为本 公司实现投资收益约1,208万港元。Vesta高度关注绿色能源转型趋势，正与潜在客户探索绿氨接卸和仓储项目的可行性，推进业务转型和资产增值。 二零二三年，本集团宣布进一步注资于中国能源运输投资有限公司（“中国能源运输投资”），拟用于设计、建造、采购及营运三艘液化天然气（“LNG”）船舶，并将长期租赁给中国石油化工股份有限公司（“中国石化”），用于满足其LNG运输需求。于报告期内，本集团下属的八艘LNG船共完成96个航次，为本公司实现投资收益约7,902万港元，同比下跌约31.89%，主要是由于本年度年底其中一艘LNG船出现设备故障，发生额外拖轮租用费用、相关停租损失及事故检测费用等。 展望二零二四年，全球经济仍显疲弱、货币紧缩周期仍在持续，地缘政治、选举政治扰动风险进一步加大，难预料因素进一步增多；国内经济仍将继续恢复性增长，但市场需求仍显不足，保持回升向好趋势仍需克服一些困难和挑战。董事会将认真贯彻高质量发展理念，精准分析，科学 6中石化冠德控股有限公司年报2023 筹划，积极应对各类风险，努力拓展核心业务，探索业务转型，以实现全年生产经营目标，为本公司股东持续创造价值。 承董事会命 中石化冠德控股有限公司 主席 陈尧焕 香港，二零二四年三月二十一日 中石化冠德控股有限公司年报20237 管理层讨论与分析 以下讨论与分析应与本年度报告所列的本集团经审计的财务报表及其附注同时阅读。以下涉及的部分财务资料摘自本集团按香港财务报告准则编制并经过审计的财务报表。 二零二三年，国际地缘政治冲突加剧，全球性通胀仍在持续，不稳定因素显着增多；国内经济虽呈现稳步复苏态势，但仍面临风险与挑战。本集团积极应对，加强其精细化管理，切实采取各种有效措施，努力降本增效，国内码头公司经营业绩保持稳定，境外仓储业务投资收益及财务收入大幅增加。 8中石化冠德控股有限公司年报2023 中石化冠德控股有限公司年报20239 1.合并业绩 收入、毛利和经营溢利╱亏损 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团收入约为609,872,000港元（二零二二年：616,064,000港元），同比减少约1.01%；毛利约为258,323,000港元（二零二二年：287,762,000港元），同比减少约10.23%；主要是由于二零二三年，华德石化置换了新海底管线，折旧费用同比增加所致；经营溢利约为186,924,000港元（二零二二年经营亏损：179,194,000港元），主要是由于二零二二年，本公司不再继续进行巴淡项目，需要对PT.WestPoint非流动资产作减值拨备。 其他收入及其他收益净额 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团其他收入及其他收益净额约为80,611,000港元（二零二二年：326,856,000港元），同比减少约75.34%；主要原因是二零二二年华德石化确认因处置旧海底原油管线以交换新海底管线而产生的一次性收益。 非流动资产之减值亏损 于二零二二年，于本公司决定不再继续巴淡项目后，本集团确认对PT.WestPoint非流动资产作减值拨备。截至二零二三年十二月三十一日止年度，并无确认非流动资产之减值亏损。 融资收入 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团融资收入约为237,262,000港元（二零二二年：77,702,000港元），同比增加约205.35%，主要是本集团本年度随着到期日较长的定期存款平均结余及存款利率同比上升，存款利息收入相应增加所致。 应占合资公司业绩 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团应占合资公司业绩约为798,346,000港元（二零二二年：540,403,000港元），同比增加约47.73%，主要是由于：(i)二零二二年度俄乌冲突致使本集团持有Vesta之权益产生应占损失；及(ii)于二零二三年经营环境有利的情况下，来自富查伊拉公司的投资收益上升。 除所得税前溢利和本年度之溢利 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团除所得税前溢利约为1,400,796,000港元（二零二二年：609,734,000港元），同比增加约129.74%；本集团本年度之溢利约为1,298,486,