中石化冠德2023年中期报告

（于百慕大注册成立之有限公司） 股份代号：0934.HK 2023 中报 致力发展成为 一流的 国际石化仓储物流公司 目录 2公司资料 4管理层讨论及分析 14中期财务资料的审阅报告 16合并损益表 17合并全面收益表 18合并财务状况表 20合并权益变动表 22简明合并现金流量表 23未经审核中期财务资料附注 47中期股息 48其他资料 公司资料 执行董事 陈尧焕先生（主席）钟富良先生 莫正林先生杨延飞先生邹文智先生任家军先生 桑菁华先生（总经理） 独立非执行董事 谭惠珠女士方中先生黄友嘉博士王沛诗女士 审核委员会成员 方中先生（主席）谭惠珠女士 黄友嘉博士王沛诗女士 薪酬委员会成员 谭惠珠女士（主席）陈尧焕先生 方中先生黄友嘉博士王沛诗女士桑菁华先生 提名委员会成员 黄友嘉博士（主席）陈尧焕先生 谭惠珠女士方中先生王沛诗女士桑菁华先生 联席公司秘书 王晓明先生黄鹤女士 授权代表 桑菁华先生王晓明先生 中石化冠德控股有限公司中报20232 核数师 毕马威会计师事务所执业会计师 于《财务汇报局条例》下之注册公众利益实体核数师 香港中环遮打道10号太子大厦8楼 法律顾问 诺顿罗氏香港 香港中环康乐广场1号怡和大厦38楼 法定地址 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港主要营业地址 香港铜锣湾威非路道18号万国宝通中心34楼 电话：+852-25080228传真：+852-25086075 网址：www.sinopec.com.hk电邮：ir.skts@sinopec.com 香港股份过户登记分处 卓佳秘书商务有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 上市资料 香港联合交易所有限公司股份代号：00934 3中石化冠德控股有限公司中报2023 管理层讨论及分析 业绩回顾与展望 二零二三年上半年，世界经济持续承压，乌克兰危机和美欧金融动荡风险持续外溢，原油价格震荡下行，不稳定不确定难预料因素依然较多。二零二三年上半年，国内经济企稳回升，需求复苏，经济形势总体向好。中石化冠德控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（合称“本集团”）积极应对一系列经营环境变化，迎难而上，认真分析，生产经营基本保持平稳。本公司董事（“董事”）会（“董事会”）坚持既定的发展战略，进一步提升精细化管理和加强风险管控。此外，本集团努力探索发展机遇，争取进一步拓展本集团经营规模，推动企业可持续发展。二零二三年上半年，本集团收入约3.09亿港元，同比下跌约4.62%。截至二零二三年六月三十日止六个月（“报告期”），本公司录得溢利约7.44亿 港元，同比增长约108.73%，折合本公司权益持有人应占利润约为每股29.93港仙。报告期溢利增加的主要原因是二零二二年同期确认本集团于Vesta之权益产生的估值损失约2.81亿港元。综合考虑本集团现金流状况和未来发展的需要，董事会宣布派发二零二三年中期现金股息每股10港仙，同比增加25%。 于报告期内，本公司全资附属公司惠州市大亚湾华德石化有限公司（“华德石化”）在从严管控安全风险的同时，做好生产运营统筹，优化油轮靠卸衔接，压减滞期时间及降低能耗，提升创效水平。华德石化大力推进为第三方服务的马鞭洲石脑油接卸升级改造工程项目，为未来提高华德石化收入规模奠定基础。于报告期内，华德石化共接卸油轮44艘，完成原油接卸约598万吨，同比减少约 中石化冠德控股有限公司中报20234 6.85%；输送原油约579万吨，同比上升约 0.17%。新海底原油管线于二零二二年底置换，因而新增折旧费用，加上报告期内人民币兑港元贬值，分部业绩收入和业绩数额均有所减少，华德石化实现分部业绩收入约3.09亿港元，同比下跌约4.62%；分部业绩约1.38亿港元，同比下跌约11.37%。 报告期内，本公司下属的湛江港石化码头有限公司（“湛江港石化”）、青岛实华原油码头有限公司（“青岛实华”）、宁波实华原油码头有限公司（“宁波实华”）、日照实华原油码头有限公司（“日照实华”）、天津港实华原油码头有限公司（“天津港实华”）和唐山曹妃甸实华原油码头有限公司（“曹妃甸实华”）（合称 “国内六家码头公司”）面对国际市场动荡，迎难而上，全力争揽货源；持续聚焦客户个性化需求，推进新业态发展；加强风险防控、合规管理工作，确保持续稳健经营。二零二三年上半年，主要受地方炼厂原油进口量下降、部份企业检修以及人民币兑港元贬值的影响，国内六家码头公司吞吐量合计约为1.05亿吨，同比减少约4.55%；为本公司实现投资收益合计约4.10亿港元，同比减少约11.06%。 报告期内，全球油品仓储市场出现前低后高结构，经营环境对储罐租赁业务较为有利。本公司下属的中东富查伊拉油品仓储公司（“富查伊拉公司”）抓住有利时机，积 5中石化冠德控股有限公司中报2023 管理层讨论及分析 极优化调整市场策略，在确保100%出租率基础上，不断推高出租费率水平。此外，富查伊拉公司加快推进库区与港口超大油轮（“VLCC”）码头连接管网工程，以提升其业务能力，增加未来收入和利润规模。二零二三年上半年，富查伊拉公司为本公司创造投资收益约4,979万港元，同比上升约57.66%。二零二三年上半年，本公司下属的欧洲VestaTerminalsB.V（.“Vesta”）进一步加大市场开拓力度，储罐出租率及平均租金水平都得到了改善，加上之前推出的降本增效措施初见成效，整体经营业绩因而得到提升。相对于二零二二年同期，本公司于Vesta的整体投资亏损（包括应占Vesta日常经营损失）约2.87亿港元，二零二三年上半年，Vesta为本公司实现投资收益约1,010万港元。同时，Vesta高度关切绿色能源转型 趋势，正与第三方共同探索绿氨接卸和仓储项目的可行性，推进业务转型。 二零二三年上半年，本集团液化天然气 （“LNG”）船舶运输业务继续保持稳定运行，取得了较好的经济效益。二零二三年上半年，八艘LNG船共完成45个航次，合计为本公司实现投资收益约6,465万港元，同比增加约15.59%。 展望二零二三年下半年，国内经济仍将继续实现恢复性增长，但外部环境不确定性依然较大，在货币政策持续紧缩的大背景下，全球产业链恢复缓慢，通胀风险仍然存在，世界经济整体复苏形势依然严峻。本公司董事会将认真贯彻高质量发展理念，精准分析，科学筹划，积极应对各类风险，努力拓展核心业务，探索业务转型，以实现全年生产经营目标，为本公司股东持续创造价值。 中石化冠德控股有限公司中报20236 收入、毛利和经营溢利 二零二三年上半年，本集团收入约为 308,729,000港元（二零二二年上半年： 323,700,000港元），同比下跌约4.62%；毛利约为152,888,000港元（二零二二年上半年：172,052,000港元），同比下跌约11.14%；经营溢利约为144,563,000港元 （二零二二年上半年：151,475,000港元），同比下跌约4.56%。本集团于报告期内收入、毛利及经营溢利下降，主要是由于(a)折旧费用及环境卫生费等刚性成本同比上升；以及(b)人民币兑港元贬值，致使折合至港元的收入、毛利和经营溢利数额有所减少。 分部资料 本集团报告期内分部资料载于财务报表附注 6。 二零二三年上半年，本集团原油码头及储存业务的分部收入和分部业绩分别约为308,729,000港元（二零二二年上半年： 323,700,000港元）和607,194,000港元（二 零二二年上半年：360,318,000港元），同比分别下跌约4.62%和上升约68.52%。虽然本公司下属国内码头公司吞吐量报告期内同比有所下跌，但由于本集团二零二二年同期就Vesta之权益产生应占损失，以致基数较低，原油码头及储存业务分部业绩同比上升。 7中石化冠德控股有限公司中报2023 管理层讨论及分析 二零二三年上半年，本集团船舶租赁及运输业务的分部业绩约为64,652,000港元（二零二二年上半年：55,934,000港元），同比上升约15.59%，主要是由于成本管控以及船舶运输继续保持稳定运行。 行政费用 二零二三年上半年，本集团行政费用约为51,407,000港元（二零二二年上半年：63,595,000港元），同比下降约19.17%，主要是由于(a)二零二二年末对PT.WestPointTermina（l“PT.WestPoint”）非流动资产作全额减值，导致二零二三年上半年没有相关折旧费用；以及(b)二零二二年上半年，本公司聘请咨询机构更新编制印度尼西亚巴淡岛仓储和码头一体化项目（“巴淡项目”）的可行性研究报告而产生了专业服务费用。 融资收入 二零二三年上半年，本集团融资收入约为127,235,000港元（二零二二年上 半年：10,782,000港元），同比增加约1,080.07%，主要是本集团报告期内持有存款主要为港元及美元，港元及美元存款利率同比上升所致。 应占合资公司业绩 二零二三年上半年，本集团应占合资公司业绩约为438,209,000港元（二零二二年上半年：159,812,000港元），同比增加约174.20%，主要是由于本集团二零二二年同期就Vesta之权益产生应占损失所致。 使用权资产 于二零二三年六月三十日，本集团使用权资产约为58,580,000港元（于二零二二年十二月三十一日：66,946,000港元），比二零二二年末减少约12.50%，主要是本集团使用权资产随时间摊销而减少所致。 中石化冠德控股有限公司中报20238 应收账款及其他应收款项 于二零二三年六月三十日，本集团应收账款及其他应收款项约为985,755,000港元（于二零二二年十二月三十一日：590,647,000港元），比二零二二年末增加约66.89%，主要是因为本集团应收下属公司股息的款项以及华德石化应收账款增加所致。 资金流动性及财务资源 于二零二三年六月三十日，本集团持有现金及现金等价物以及原到期日超过三个月之定期存款共约5,588,511,000港元，主要为港元及美元（于二零二二年十二月三十一日：5,490,097,000港元），比二零二二年末增加约1.79%，主要是报告期内本集团收到存款利息以及部份下属公司股息所致。 流动比率、资本负债比率及资产负债比率 于二零二三年六月三十日，本集团流动比率（流动资产与流动负债之比）约为14.09（于二零二二年十二月三十一日：26.02）；资产负债比率（总负债与总资产之比）约为4.58% （于二零二二年十二月三十一日：3.21%）；本集团没有银行贷款及其他借贷，资本负债比率（银行贷款及其他借贷总额与总权益之比）为零（于二零二二年十二月三十一日：零）。 9中石化冠德控股有限公司中报2023 管理层讨论及分析 租赁负债 于二零二三年六月三十日，本集团租赁负债约为27,422,000港元（于二零二二年十二月三十一日：35,020,000港元），比二零二二年末减少约21.70%。租赁负债下降主要是本集团于报告期内按时支付租金费用所致。 应付账款及其他应付款项 于二零二三年六月三十日，本集团应付账款及其他应付款项约为437,110,000港元（于二零二二年十二月三十一日：143,301,000港元），比二零二二年末增加约205.03%，主要是本公司应付股东股息有所增加所致。 应付所得税 于二零二三年六月三十日，本集团应付所得税约为25,289,000港元（于二零二二年十二月三十一日：83,412,000港元），比二零二二年末减少约69.68%，主要是华德石化报告期内已支付因处置海底原油管线产生的收益而需要支付的所得税。 重大投资、收购及出售以及未来重大投资或资本资产计画 除本报告所披露之外，截至二零二三年六月三十日止六个月，本公司并没有任何重大投资、收购及出售。除本报告所披露之外，于二零二三年六月三十日，董事会并无授权进行或添加重大投资或资本资产。 汇率风险