中国石墨2023年报

目录 财务摘要 2 公司资料 3 释义 4 主席报告 7 管理层讨论及分析 12 董事及高级管理层简历 28 企业管治报告 33 董事会报告 51 环境、社会及管治报告 63 独立核数师报告 86 综合全面收益表 92 综合财务状况表 93 综合权益变动表 95 综合现金流量表 96 综合财务报表附注 97 财务概要 166 财务摘要 主要财务数据 二零二三财政年度 二零二二财政年度 变动(%) 人民币千元 人民币千元 销售球形石墨及其副产品 99,629 131,328 (24.1%) 销售鳞片石墨精矿 101,333 138,344 (26.8%) 销售未加工大理石 1,032 3,923 (73.7%) 总收入 201,994 273,595 (26.2%) 毛利 73,660 135,897 (45.8%) 毛利率 36.5% 49.7% 纯利 21,318 78,982 (73.0%) 纯利率 10.6% 28.9% •二零二三年，增长放缓及下游客户竞争加剧，致使石墨业的竞争相应加剧，导致石墨产品价格下跌。截至二零二三财政年度的收益约为人民币202.0百万元，较二零二二财政年度的约人民币273.6百万元按年减少约26.2%； •截至二零二三财政年度，销售球形石墨及副产品的收益约为人民币99.6百万元，较二零二二财政年度的约人民币131.3百万元按年减少约24.1%； •截至二零二三财政年度，销售鳞片石墨精矿的收益约为人民币101.3百万元，较二零二二财政年度约人民币138.3百万元按年减少约26.8%； •于二零二三财政年度的毛利约人民币73.7百万元，较二零二二财政年度的约人民币135.9百万元按年减少约45.8%。毛利率由二零二二财政年度的49.7%减少至二零二三财政年度的36.5%； •截至二零二三财政年度，纯利约为人民币21.3百万元，较二零二二财政年度的约人民币79.0百万元按年减少约73.0%；及 •董事认为应保留本集团储备以供未来扩展，从而不建议派付二零二三财政年度末期股息（二零二二财政年度：1.6港仙）。 2 中国石墨集团有限公司 2023年度报告 公司资料 执行董事 赵亮先生 （主席及行政总裁） 李伟海先生 独立非执行董事 赵之翘先生申士富先生刘泽政先生赵婧冉女士 审核委员会 赵之翘先生（主席）申士富先生 刘泽政先生赵婧冉女士 提名委员会赵亮先生（主席）赵之翘先生 申士富先生刘泽政先生赵婧冉女士 薪酬委员会 刘泽政先生（主席）赵亮先生 赵之翘先生申士富先生赵婧冉女士 合规委员会 刘泽政先生（主席）赵之翘先生 李伟海先生 公司秘书 麦宝文女士（于二零二三年十二月四日辞任）李伟海先生（于二零二三年十二月四日获委任） 授权代表 赵亮先生（于二零二三年十二月四日获委任）麦宝文女士（于二零二三年十二月四日辞任）李伟海先生 总部及中国主要营业地点 中国黑龙江省 鹤岗市萝北县延军农场石墨开发区1幢1号 公司网站 www.chinagraphite.com.hk 香港主要营业地点 香港九龙 尖沙咀科学馆道1号 康宏广场航天科技大厦23楼12室 注册办事处 71FortStreet,POBox500,GeorgeTownGrandCayman,KY1-1106 CaymanIslands 独立核数师 罗兵咸永道会计师事务 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港中环 太子大厦22楼 合规顾问 力高企业融资有限公司香港中环 皇后大道中29号 华人行16楼1601室 法律顾问 天元律师事务所（有限法律责任合伙）香港中环 康乐广场1号怡和大厦33楼3304–3309室 股份过户登记总处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited71FortStreet,POBox500,GeorgeTownGrandCayman,KY1-1106 CaymanIslands 香港证券登记处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国农业银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司招商银行股份有限公司 股份代号 2237 3 中国石墨集团有限公司 2023年度报告 释义 于本年报中，除非文义另有所指，否则以下词汇具有下文所载的涵义。 “股东周年大会” 指 将于二零二四年五月六日举行的本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度股东周年大会 “北山矿场” 指 位于黑龙江省萝北县西北约28公里的石墨矿场，我们于二零一九年取得其采矿权 “董事会” 指 董事会 “资本化发行” 指 如招股章程附录六“法定及一般资料—A.有关本集团的其他资料—2.本公司的法定及已发行股本变动”所述，于本公司股份溢价账进项的部分款项拨充资本后配发及发行1,199,999,998股新股份 “企业管治守则” 指 上市规则附录十四所载的企业管治守则（“经不时修改及补充），本年报所参考的守则条文及指于二零二二年一月一日生效的企业管治守则条文 “中国” 指 中华人民共和国，但就本年报而言，不包括香港、澳门特别行政区及台湾 “本公司” 指 中国石墨集团有限公司，于二零二零年八月三日根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限公司，其股份于联交所上市（股份代号：2237） “董事” 指 本公司董事 “二零二二财政年度” 指 截至二零二二年十二月三十一日止年度 “二零二三财政年度” 指 截至二零二三年十二月三十一日止年度 “全球发售” 指 香港公开发售及国际发售 “本集团”或“我们” 指 本公司及附属公司 “港元” 指 香港法定货币港元 “香港” 指 中国香港特别行政区 4 中国石墨集团有限公司 2023年度报告 释义（续） “香港公开发售” 指 按照招股章程所述的条款及条件，并在该等条款及条件的限制下，在香港按发售价每股0.325港元提呈发售香港发售股份以供认购，详见招股章程“全球发售的架构及条件” “国际发售股份” 指 本公司根据国际发售初步提呈发售的360,000,000股新股份，连同 （如相关）因超额配股权获行使而可予发行的任何额外股份（可按招股章程“全球发售的架构及条件”所述重新分配） “国际发售” 指 国际包销商（代表本公司）按发售价有条件配售国际发售股份予美国境外专业、机构及╱或其他投资者，详见招股章程“全球发售的架构及条件” “JORC规范（二零一二年版）” 指 澳洲勘探结果、矿产资源量与矿石储量报告规范（二零一二年版） “上市” 指 股份于联交所主板上市 “上市日期” 指 二零二二年七月十八日，股份首次开始于联交所买卖的日期 “上市规则” 指 联交所证券上市规则（经不时修订） “贷款代价资本化” 指 透过本公司向SandyMiningLimited发行一股入账列作缴足的新股份，将应付予赵先生的贷款的转让代价总额约人民币73.1百万元拨充资本 “主板” 指 联交所营运的股票交易所（不包括期权市场），乃独立于联交所GEM及与其并行运作 “赵先生” 指 赵亮先生，董事会主席、本公司执行董事、行政总裁及控股股东 “新能源汽车” 指 新能源汽车 “发售股份” 指 香港发售股份及国际发售股份 “招股章程” 指 本公司日期为二零二二年六月三十日的招股章程 5 中国石墨集团有限公司 2023年度报告 释义（续） “报告期间” 指 截至二零二三年十二月三十一日止年度 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例，经不时修订或补充，或以其他方式修改 “股份” 指 本公司股本中每股面值0.001港元的普通股 “股东” 指 股份不时的持有人 “购股权计划” 指 本公司于二零二二年六月二十一日有条件采纳的购股权计划，其主要条款概述于招股章程附录六“法定及一般资料—D.其他资料—1.购股权计划” “SRK” 指 斯罗柯矿业咨询（香港）有限公司，一名独立第三方，专门为需要采矿、岩土工程、水、废物、能源及环境领域专业服务的客户提供专家意见和解决方案 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “主要股东” 指 具有上市规则赋予该词的涵义 “公吨” 指 公吨 “溢祥石墨” 指 黑龙江省宝泉岭农垦溢祥石墨有限公司，于二零零六年六月二十六日根据中国法律成立的有限公司，为本公司间接全资附属公司 “溢祥新能源” 指 黑龙江省宝泉岭农垦溢祥新能源材料有限公司，于二零一一年四月二十日根据中国法律成立的有限公司，为本公司间接全资附属公司 “%” 指 百分比 本年报所指的中国实体的英文名称为其中文名称的翻译，仅供识别。如有歧义，概以中文版本为准。名称的英文翻译或任何附有“*”标记的中文描述亦仅供识别。 6 中国石墨集团有限公司 2023年度报告 主席报告 尊敬的股东： 二零二三年，中国疫情防控平稳转段，经济持续回升向好，高质量发展扎实推进。近年来以新能源汽车、锂离子电池为代表的高端化、智能化、绿色化新型支柱产业快速崛起，给中国制造增添了新亮色。然而在经历了蓬勃发展的阶段后，如今新能源汽车行业面临着“喜忧参半”的局面，可喜之处在于市场潜力依然巨大，忧虑之处则在于行业竞争异常激烈，产业上下游供需结构逐渐进入调整阵痛期。 二零二三年，在锂离子电池原材料价格下跌及汽车行业竞争加剧的双重因素影响下，新能源汽车产业掀起了一场旷日持久的价格战。随着下游客户竞争加剧，锂离子电池产业链各方纷纷采用“去库存”的发展策略，导致负极材料价格连番下探，严重拖累国内天然石墨市场整体表现。 面对着错综复杂的营商环境，在经历过上半年开工率低迷及需求疲弱的不利局面后，下半年集团上下凝心聚力，开足生产马力，在积极提升销售力度的同时持续推进降本增效，下半年的业绩表现比上半年取得改善。 二零二三全年业绩表现 截至二零二三年十二月三十一日，本集团全年总收入约为人民币202.0百万元，同比下降26.2%，主要受天然石墨行业竞争增加影响，其中销售球形石墨及副产品收入约为人民币99.6百万元，同比下降24.1%，销售鳞片石墨精矿收入约为人民币101.3百万元，同比下降26.8%。然而进入下半年，随着锂离子电池产业链各方积压的库存材料逐渐消耗，石墨原材料需求回暖，下游订单陆续增加。集团下半年总收入约为人民币154.8百万元，同比下降14.0%，跌幅较上半年49.5%明显收窄。 纵观二零二三全年，虽然下半年行业需求逐渐恢复，天然石墨产业竞争依然激烈，石墨产品价格受压，拖累集团盈利能力。在此背景下，本集团着力推进降本增效，强化全员、全要素、全过程成本管控，效果显着。二零二三全年毛利约为人民币73.7百万元，同比下降45.8%，跌幅较上半年59.1%收窄；毛利率为36.5%，较上半年毛利率约35.8%的表现有所改善；截至二零二三年十二月三十一日，本集团除税后纯利约为人民币21.3百万元，同比下降73.0%，其中下半年除税后纯利约为人民币24.7百万元，相比于上半年净亏损约人民币3.3百万元，利润表现改善。 7 中国石墨集团有限公司 2023年度报告 主席报告（续） 全年生产经营情况持续好转 二零二三年上半年，一季度为萝北县石墨企业传统停工期，加之下游需求疲弱，上半年天然石墨行业各厂商整体开工较晚。下半年随着需求逐渐改善，集团不断加大石墨矿石开采力度的同时积极提升生产效率，生产经营情况较上半年明显好转。 鳞片石墨精矿的产量由二零二二财政年度52,000吨增加至二零二三财政年度的约57,000吨，同比增长约9.6%，其中约20,000吨鳞片石墨精矿于二零二三财政年度加工至约8,700吨球形石墨，同比增长约 26.1%，而二零二二财政年度球形石墨的产量约为6,900吨。 截至二零二三年十二月三十一日，球形石墨销售量为6,440吨，同比降10.2%，较上半年42.9%跌幅收窄。球形石墨销售部分毛利率为35.5%，同比降9.9个百分点。 截至二零二三年十二月三十一日，鳞片石墨精矿销售量为36,348吨，同比降0.1%，较上半年56.8%跌幅收窄。鳞片石墨精矿销售部分毛利率为37.8%，同比降1