中国银行：中国银行股份有限公司2023年年度报告

中国银行股份有限公司 股票代码：601988 2023年年度报告 中国银行是中国持续经营时间最久的银行。1912年2月正式成立，先后行使中央银行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行职能。1949年以后，长期作为国家外汇外贸专业银行，统一经营管理国家外汇，开展国际贸易结算、侨汇和其他非贸易外汇业务。1994年改组为国有独资商业银行，全面提供各类金融服务，发展成为本外币兼营、业务品种齐全、实力雄厚的大型商业银行。2006年率先成功在香港联交所和上海证券交易所挂牌上市，成为国内首家“A+H”上市银行。中国银行是2008年北京夏季奥运会和2022年北京冬季奥运会唯一官方银行合作伙伴，是中国唯一的“双奥银行”。2011年，中国银行成为新兴经济体中首家全球系统重要性银行，目前已连续13年入选，国际地位、竞争能力、综合实力跻身全球大型银行前列。当前，中国银行对标党的二十大精神及中央金融工作会议精神，以服务实体经济为宗旨，以防控风险为永恒主题，以巩固扩大全球化优势、提升全球布局能力为首要任务，以提高市场竞争力、服务国家战略为核心关键，以深化改革开放创新、提升治理运营效能、弘扬中国特色金融文化为抓手，着力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，在实干笃行中助力金融强国建设。 中国银行是中国全球化和综合化程度最高的银行，在中国内地及境外64个国家和地区设有机构，中银香港、澳门分行担任当地的发钞行。中国银行拥有比较完善的全球服务网络，形成了以公司金融、个人金融和金融市场等商业银行业务为主体，涵盖投资银行、直接投资、证券、保险、基金、飞机租赁、资产管理、金融科技、金融租赁等多个领域的综合金融服务体系，为客户提供“一点接入、全球响应、综合服务”的金融解决方案。 中国银行是拥有崇高使命感和责任感的银行。成立112年来，中国银行始终恪守“为社会谋福利、为国家求富强”的历史使命，形成了宝贵的精神财富，与诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新、依法合规的中国特色金融文化同向同频、和声共鸣。在全面建设社会主义现代化国家的新征程上，中国银行将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，完整准确全面贯彻新发展理念，找准落实中央决策部署和实现自身高质量发展的结合点、发力点、支撑点，当好服务实体经济的主力军和维护金融稳定的压舱石，坚定不移走好中国特色金融发展之路，不断开创中国银行高质量发展新局面，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业作出更大贡献。 TheBanker（《银行家》） 全球银行1000强第4位 TheBanker（《银行家》）、BrandFinance（《品牌金融》） 全球银行品牌价值500强第4位 FORTUNE（《财富》） 世界500强第49位 GlobalFinance（《环球金融》） 亚太地区可持续金融领域的杰出领导者最佳企业家私人银行 Asiamoney（《亚洲货币》） 中国最佳ESG银行 TheAsianBanker（《亚洲银行家》） 中国最佳大型私人银行 TheAsset（《财资》） AAA金融科技奖—最佳区块链项目最佳QDII托管银行最佳人民币银行中国地区最佳全球债券顾问奖 IFRAsia（《亚洲金融评论》） 中国最佳债券承销商 中国人民银行 年度金融科技发展奖 GIP（“一带一路”绿色投资原则） 最佳创新奖 国家体育总局 全国冰雪运动发展突出贡献集体 中国交易银行50人论坛、《贸易金融》、中国交易银行年会组委会 第13届“金贸奖”最佳现金管理银行、最佳供应链金融银行 人民网 人民企业社会责任奖—绿色发展奖 《证券时报》 中国上市公司投资者关系案例奖 《中国证券报》 银行业理财金牛—绿色金融金牛奖 LACP（美国通讯公关职业联盟） 年度报告综合类评比白金奖 胡润研究院 中国最具历史文化底蕴品牌榜第5位 中国银行简介1 荣誉与奖项2 释义4 重要提示5 财务摘要6 公司基本情况9 董事长致辞10 行长致辞12 管理层讨论与分析14 综合财务回顾14 业务回顾28 战略推进总览28 中国内地商业银行业务33 全球化经营业务41 综合化经营业务46 服务渠道51 金融科技创新52 风险管理53 资本管理62 机构管理、人力资源开发与管理64 展望66 环境与社会责任67 环境责任67 社会责任70 治理责任72 股份变动和股东情况74 董事、监事、高级管理人员79 公司治理90 董事会报告103 监事会报告111 重要事项114 董事、监事、高级管理人员关于年度报告的确认意见116 审计报告117 财务报表127 股东参考资料358 组织架构361 机构名录362 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： A股本行普通股股本中每股面值人民币1.00元的内资股，有关股份于上交所上市（股票代码：601988）本行／本集团／集团中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司 财政部中华人民共和国财政部 东北地区就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省、辽宁省及大连市分行 独立董事上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事国家金融监督管理总局国家金融监督管理总局或其前身 《公司法》《中华人民共和国公司法》 公司章程本行现行的《中国银行股份有限公司章程》 H股本行普通股股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，有关股份于香港联交所上市及以港币买卖（股份代号：3988） 华北地区就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部 华东地区就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省、山东省及青岛市分行 汇金公司中央汇金投资有限责任公司 基点(Bp,Bps)利率或汇率改变量的计量单位。1个基点等于0.01个百分点上交所上海证券交易所 西部地区就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海省、西藏自 治区及新疆维吾尔自治区分行 香港交易所香港交易及结算所有限公司 香港联交所香港联合交易所有限公司 香港上市规则《香港联合交易所有限公司证券上市规则》香港《证券及期货条例》《证券及期货条例》（香港法例第571章）元人民币元 中国会计准则财政部颁布的企业会计准则 中国证监会中国证券监督管理委员会 中南地区就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行中银保险中银保险有限公司 中银富登中银富登村镇银行股份有限公司 中银国际控股中银国际控股有限公司 中银航空租赁中银航空租赁有限公司，一家根据新加坡公司法在新加坡注册成立的公众股份有限公司，并于香港联交所上市中银基金中银基金管理有限公司 中银集团保险中银集团保险有限公司 中银集团投资中银集团投资有限公司 中银金科中银金融科技有限公司 中银金租中银金融租赁有限公司 中银理财中银理财有限责任公司 中银人寿中银集团人寿保险有限公司 中银三星人寿中银三星人寿保险有限公司 中银香港中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资子公司中银香港（控股）中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册成立的公司，并于香港联交所上市 中银消费金融中银消费金融有限公司 中银资产中银金融资产投资有限公司 中银证券中银国际证券股份有限公司，一家在中国境内注册成立的公司，并于上交所上市 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于2024年3月28日召开董事会会议，审议通过本行2023年年度报告及摘要。会议应 出席董事14名，亲自出席董事14名。14名董事均行使表决权。本行监事及高级管理人员列席了本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告会计准则编制的2023年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国注册会计师审计准则和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。 本行法定代表人、董事长葛海蛟，副行长、主管财会工作负责人张毅，财务管理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 本行董事会建议派发2023年度末期普通股股利每10股2.364元人民币（税前），须待本行 2023年年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金转增股本。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响，其中可能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，以及在业务经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动带来的风险以及操作风险等，同时需满足监管各项合规要求。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析—风险管理”部分。 营业收入 营业利润 净利润 单位：百万元人民币 单位：百万元人民币 单位：百万元人民币 605,559 618,009 622,889 585,367 276,131284,696 283,778 294,073 227,339237,504 236,725 246,371 2021 2022 2022 2023 20212022 2022 2023 20212022 2022 2023 (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） 基本每股收益单位：人民币元 0.700.73 20212022(重述前） 0.722022(重述后） 0.74 2023 平均总资产回报率 净资产收益率 单位：% 单位：% 11.2810.81 10.77 10.12 0.890.85 0.85 0.80 20212022 2022 2023 20212022 2022 2023 (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） 净息差 成本收入比 非利息收入占比 单位：% 单位：% 单位：% 28.92 28.1727.88 28.50 29.79 1.75 1.76 1.75 1.59 25.46 21.54 25.10 2021 2022 2022 2023 20212022 2022 2023 20212022 2022 2023 (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） 信贷成本 不良贷款率 不良贷款拨备覆盖率 单位：% 单位：% 单位：% 187.05188.73 188.73 191.66 1.331.32 1.32 1.27 0.66 0.56 0.56 0.57 2021 2022 2022 2023 20212022 2022 2023 20212022 2022 2023 (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） (重述前） (重述后） 注：本报告根据中国企业会计准则编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元人民币 注释 2023年 2022年（重述后） 2022年（重述前） 2021年 全年业绩利息净收入 466,545 459,266 460,678 425,142 非利息收入 2 156,344 126,101 157,331 180,417 营业收入 622,889 585,367 618,009 605,559 业务及管理费 (177,503) (169,313) (172,311) (170,602) 资产减值损失 3 (10