中国银行：中国银行股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：601988证券简称：中国银行 中国银行股份有限公司 中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2023年第三季度报告 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行法定代表人、董事长葛海蛟，副行长、主管财会工作负责人张毅，财务管理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 本行2023年第三季度财务报表未经审计。 1 一、主要财务数据 1.1基于中国会计准则编制的主要会计数据和财务指标 单位：百万元人民币（另有说明者除外） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减(%) 重述前 重述后 重述后 重述前 重述后 重述后 营业收入 151,419 154,564 146,442 3.40 470,626 467,818 439,619 7.05 净利润 58,815 56,714 56,547 4.01 186,503 181,017 180,102 3.55 归属于母公司所有者的净利润 54,763 53,157 53,015 3.30 174,858 173,081 172,180 1.56 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 54,657 53,095 52,956 3.21 174,530 172,800 171,908 1.53 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 486,159 (313,367) (324,855) 不适用 基本和稀释每股收益 （人民币元） 0.19 0.18 0.18 3.30 0.55 0.56 0.55 0.04 扣除非经常性损益后基本每股收益 （人民币元） 0.19 0.18 0.18 3.21 0.55 0.55 0.55 0.01 净资产收益率 （%，年率，加权平均） 9.82 10.39 10.38 下降0.56 个百分点 10.37 11.19 11.14 下降0.77 个百分点 净资产收益率 （%，年率，加权平均，扣除非经常性损益后） 9.80 10.38 10.37 下降0.57 个百分点 10.35 11.17 11.13 下降0.78 个百分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 重述前 重述后 重述后 资产总计 31,764,820 28,913,857 28,893,548 9.94 归属于母公司所有者权益合计 2,565,509 2,427,589 2,423,973 5.84 注： 1本报告期的相关指标均已考虑当季宣告的优先股股息及永续债利息年化因素。 22023年1月1日，本集团实施了《企业会计准则第25号——保险合同》，见三、3.3。 1.2非经常性损益项目和金额 单位：百万元人民币 项目 本报告期 年初至报告期末 固定资产处置损益 180 572 投资性房地产处置损益 (2) (2) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 63 86 投资性房地产公允价值变动产生的损益 (110) (158) 其他营业外收支1 30 (11) 相应税项调整 (24) (112) 少数股东损益 (31) (47) 合计 106 328 注： 1其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 2本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。 1.3主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 2023年1至9月，集团经营活动产生的现金流量为净流入人民币4,861.59亿元，上年同期为净流出人民币3,248.55亿元，主要为支持资产业务发展，集团加大存款吸收力度。 1.4中国企业会计准则与国际财务报告准则合并财务报表差异说明 本集团按照中国企业会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2023年及2022年1至9月的经营成果和于2023年9月30日及2022年12月31日的所有者权益并无差异。 二、股东信息 2.1普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况 2.1.12023年9月30日普通股股东总数：645,077名（其中包括475,943名A股股东及169,134名H股股东） 2.1.22023年9月30日，本行前十名普通股股东持股情况 单位：股 序号 普通股股东名称 期末持股数量 持股比例 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结的股份数量 股东性质 普通股股份种类 1 中央汇金投资有限责任公司 188,461,533,607 64.02% - 无 国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限公司 81,743,246,980 27.77% - 未知 境外法人 H股 3 中国证券金融股份有限公司 7,941,164,885 2.70% - 无 国有法人 A股 4 中央汇金资产管理有限责任公司 1,810,024,500 0.61% - 无 国有法人 A股 5 香港中央结算有限公司 1,550,455,258 0.53% - 无 境外法人 A股 6 MUFGBank,Ltd. 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H股 7 中国太平洋人寿保险股份有限公司 －中国太平洋人寿股票红利型产品（寿自营）委托投资（长江养老） 333,000,000 0.11% - 无 其他 A股 8 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 136,415,769 0.05% - 无 其他 A股 9 阿布达比投资局 122,919,917 0.04% - 无 境外法人 A股 10 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 118,745,526 0.04% - 无 境内非国有法人 A股 注： 1H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 2香港中央结算（代理人）有限公司的持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2023年9月30日止，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数。 3中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。 4香港中央结算有限公司的持股数量是该公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有本行A股股票合计数，其中包括中国香港及海外投资者持有的沪股通股票。 5除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2.2优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况 2.2.12023年9月30日优先股股东总数：69名（其中包括68名境内优先股股东 及1名境外优先股股东） 2.2.22023年9月30日，本行前十名优先股股东持股情况 单位：股 序号 优先股股东名称 期末持股数量 持股比例 质押或冻结的股份数量 股东性质 优先股股份种类 1 博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划 200,000,000 16.70% 无 其他 境内优先股 2 美国纽约梅隆银行有限公司 197,865,300 16.52% 未知 境外法人 境外优先股 3 华宝信托有限责任公司－华宝信托－宝富投资1号集合资金信托计划 136,065,000 11.36% 无 其他 境内优先股 4 建信信托有限责任公司－“乾元－日新月异”开放式理财产品单一资金信托 112,000,000 9.35% 无 其他 境内优先股 5 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 70,000,000 5.84% 无 其他 境内优先股 6 江苏省国际信托有限责任公司－江苏信托－禾享添利1号集合资金信托计划 54,540,000 4.55% 无 其他 境内优先股 7 交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 54,400,000 4.54% 无 其他 境内优先股 8 中国邮政储蓄银行股份有限公司 40,000,000 3.34% 无 国有法人 境内优先股 9 上海烟草集团有限责任公司 30,000,000 2.50% 无 国有法人 境内优先股 9 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 30,000,000 2.50% 无 其他 境内优先股 注： 1美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至2023年9月30日，在清算系统Euroclear和 Clearstream中的所有投资者持有197,865,300股境外优先股，占境外优先股总数的100%。 2本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 三、其他重要信息 3.1经营情况简要分析 2023年前三季度，集团实现净利润1,865.03亿元1，实现归属于母公司所有者的净利润1,748.58亿元，同比分别增长3.55%和1.56%。平均总资产回报率（ROA）0.82%，净资产收益率（ROE）10.37%。核心一级资本充足率为11.41%，一级资本充足率为13.64%，资本充足率为17.30%。 3.1.1利润表主要项目分析 1、集团实现利息净收入3,529.72亿元，同比增加109.91亿元，增长3.21%。净息差1.64%。 2、集团实现非利息收入1,176.54亿元，同比增加200.16亿元，增长20.50%。非利息收入在营业收入中占比为25.00%。其中，手续费及佣金净收入631.73亿元，同比增加22.50亿元，增长3.69%；其他非利息收入544.81亿元，同比增加177.66亿元，增长48.39%。 3、集团业务及管理费1,269.79亿元，同比增加82.72亿元，增长6.97%。成本收入比（中国内地监管口径）26.98%。 4、集团资产减值损失2911.03亿元，同比增加83.79亿元，增长10.13%。集团不良贷款总额2,501.88亿元，不良贷款率1.27%，比上年末下降0.05个百分点，不良贷款拨备覆盖率195.18%，比上年末上升6.45个百分点。 3.1.2主要资产负债项目分析 9月末，集团资产总计317,648.20亿元，比上年末增加28,712.72亿元，增长 9.94%。负债合计290,747.13亿元，比上年末增加27,444.66亿元，增长10.42%。 1、客户存款总额226,890.45亿元，比上年末增加24,872.20亿元，增长12.31%。其中，中国内地机构人民币客户存款177,090.96亿元，比上年末增加21,374.85亿元，增长13.73%。 2、客户贷款总额197,474.92亿元，比上年末增加21,947.31亿元，增长12.50%。其中，中国内地机构人民币贷款162,293.65亿元，比上年末增加19,936.09亿元，增长14.00%。 3、金融投资总额68,733.78亿元，比上年末增加4,381.34亿元，增长6.81%。其中，人民币投资52,189.18亿元，比上年末增加2,127.40亿元，增长4.25%；外币投资折合2,304.33亿美元，比上年末增加252.43亿美元，增长12.30%。 1在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。 2资产减值损失包括信用减值损失和其他资产减值损失。 3.2本报告期内现金分红政策的执行情况 本行董事会于2023年4月28日