山石网科：山石网科通信技术股份有限公司2023年年度报告
公司代码：688030 山石网科通信技术股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细说明公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人罗东平、主管会计工作负责人尚喜鹤及会计机构负责人（会计主管人员）陈庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第二届董事会第二十四次会议决议，截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为-84,021,930.49元，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《山石网科通信技术股份有限公司章程》等相关规定，不满足利润分配条件，综合考虑公司未来经营计划和资金需求，公司2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 上述利润分配方案需经公司2023年年度股东大会审议通过后实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................57第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................84第六节重要事项...........................................................................................................................90第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................115第八节优先股相关情况.............................................................................................................123第九节债券相关情况.................................................................................................................124第十节财务报告.........................................................................................................................127 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 √适用□不适用 公司自2023年1月1日起执行财政部于2022年11月发布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。 2023年度，公司实现营业收入90,104.01万元，与上年同期相比增长11.02%；实现归属于母公司所有者的净利润-23,981.15万元，与上年同期相比亏损扩大31.42%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-24,859.30万元，与上年同期相比亏损扩大20.95%。 报告期内，国内网络安全行业市场需求同比有所回暖，但行业整体增速呈现放缓趋势。2023年公司恢复了营业收入的稳定增长，但增幅低于公司的规划预期。同时，为提升运营效率、加强战略合作及扩大品牌影响力，进一步巩固和提高长期竞争力，自2023年以来，公司进行了较大幅度的组织架构调整、营销体系优化、渠道生态圈搭建等工作；同时，为巩固产品技术优势、加快信创产品线的推出，亦保持了在研发方面的持续投入；销售费用和研发费用的同比增加，导致公司2023年度期间费用支出仍然保持较高占比；同时，因应收账款余额增加，带来信用减值损失同比增长较多。综合前述因素，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润仍为亏损，且同比亏损扩大较多，进而造成基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等财务指标发生较大变化。同时，近年来，因公司持续加强回款管理，重视经营性现金流的改善，报告期内，公司经营性回款同比增长近40%，经营活动产生的现金流量净流出同比减少约82.47%，实现大幅改善。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，随着经济社会全面恢复常态化运行，国内网络安全行业市场需求同比有所回暖，但行业增速呈现放缓趋势。2023年，公司实现营业收入90,104.01万元，同比上升11.02%；实现归属于上市公司股东的净利润-23,981.15万元，同比亏损扩大31.42%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-24,859.30万元，同比亏损扩大20.95%。 报告期内，公司营业收入有所增长，但亏损较同期相比有所扩大，主要与公司因调整优化等工作加大了当期投入有关。为提升公司中长期竞争力，实现健康发展新十年的目标，2023年以来，公司对内进行了较大幅度的组织架构调整，包括营销体系的重构优化、内部运营效率的提升等；对外构建“科技+生态”模式，进一步优化公司渠道建设，通过增加市场活动逐步提升公司品牌影响力及渠道合作伙伴的积极性。 经历一年的调整与磨合，改革初见成效。报告期内，公司销售人员人均产出较去年同期提升55.96%，公司销售回款同比增长近40%。 对于一家企业来说，现金流的稳定和充足是其生命线，因此公司经营的根本目标是实现盈利且是带有良好现金流的盈利。基于此背景，公司将持续重视销售回款、人均效率等关键指标的管理。 因此，在未来较长的一段时间内，公司将以“控费增效、健康发展”作为建设目标，通过制度改进、人才引入、架构优化、精细管理、优化考核等多项举措，聚焦重点行业客户、重点市场领域的业务开拓，以加快盈利能力的修复与回升。 报告期内，公司主要经营情况如下： 1、四大硬仗落地，改善效果初显 结合外部环境和公司实际经营情况，为充分发挥公司的竞争优势，公司制定并实施了2023年“四大硬仗”，分别是“商机管理”、“芯片战略”、“信创战役”和“生态升级”，具体实施情况如下： 其一，“商机管理”，即针对公司销售行为规范化的过程管理，主要通过系统迭代、流程优化、商机行为改善三个层面来持续推进工作。报告期内，“商机管理”团队围绕统一销售术语、规范销售行为、加强契约文化建设与风险意识四大维度进行商机管理工作的重构、优化、迭代，取得了初步的商机改善效果，公司订单的线性分布更加均衡。2024年，公司将持续推进商机管理的优化工作，进一步强化商机覆盖、订单线性度等管理要求，并对商机管理系统制定了多项升级规划，进一步加大业绩的可预测性，并有助于提升存货周转率。 其二，“芯片战略”，即持续推动公司中长期安全芯片研发规划。自2021年起，公司正式启动了安全芯片战略，报告期内，公司ASIC安全芯片研发进展正常，目前已完成前期流片准备工作。 根据最新的芯片规划时间安排，ASIC芯片已于2024年3月进入第一次流片环节，预计2024年下半年第一次流片结束并进入芯片的内测环节。乐观估计，公司在2024年末有望发布搭载ASIC安全芯片的硬件平台。但鉴于芯片的流片和产品应用仍具备不确定性，关于后续ASIC芯片的具体进展情况，公司将通过公告或其他官方形式予以披露。 其三，“信创战役”，即为全面把握信创市场机会进行产品储备。报告期内，公司在各方面对信创市场进行了投入和储备，在产品方面，新增发布了16条信创产品线共计33款新产品；在客户方面，取得了在中国工商银行、中国电信、国家电网等重点行业客户的成功入围并使用，为公司在金融、运营商、能源行业树立了信创的标杆案例；在信创生态上，公司已经和统信、龙芯、海光等国产基础软硬件厂商签署了战略合作协议，并和多家信创领域的厂商在产品解决方案、兼容性适配、人才合作、安全防护合作等多方面展开了合作。2023年度公司信创产品收入约9,323.11万元，同比增速约88.19%。 其四，“生态升级”，即充分发挥渠道代理商的资源优势，提升公司品牌影响力和整体运营效率。报告期内，公司以构建“科技+生态”为目
