中信证券：中信证券股份有限公司2023年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本报告经本公司第八届董事会第十八次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。 三、本公司国内及国际年度财务报告已经分别由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张佑君先生、主管会计工作负责人张皓先生及会计机构负责人西志颖女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、本公司经董事会决议通过的本报告期利润分配预案：每10股派发现金红利人民币4.75元（含税）。此预案尚需本公司股东大会批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、本公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性。十、重大风险提示 本集团的业务高度依赖于中国及业务所处其他地区的整体经济及市场状况，中国及国际资本市场的波动，都将对本集团经营业绩产生重大影响。 本集团面临的风险主要包括：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而战略规划未能相应调整的战略风险；因业务模式转型、新业务产生、新技术出现等方面的变化，而带来的内部运营及管理风险；持仓金融头寸的市场价格变动可能导致的市场风险；因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而导致的信用风险；在履行偿付义务时遇到资金短缺而产生的流动性风险；因内部流程管理疏漏、信息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险；因公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风险。其中，信用风险、市场风险和合规风险是当前面临的主要风险。 针对上述风险，本集团建立了全面风险管理体系，从组织架构、制度规范、管理机制、信息技术等方面进行防范，持续优化业务流程和风险管控措施，以确保公司风险可测、可控、可承受。 目录 第一节董事长致辞1 第二节释义4 第三节公司简介和主要财务指标8 第四节管理层讨论与分析26 第五节公司治理51 第六节环境与社会责任91 第七节重要事项98 第八节股份变动及股东情况124 第九节债券相关情况135 第十节财务报告158 第十一节证券公司信息披露387 附录一：组织结构图389 附录二：信息披露索引390 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿 在其他证券市场公布的年度报告 公司《章程》 第一节 董事长致辞 董事长致辞 各位股东： 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。中信证券稳步推进经营管理工作，经营业绩保持稳定，各项业务继续保持行业领先，2023年实现营业收入600.68亿元，实现归属于公司股东净利润197.21亿元，总 资产规模达1.45万亿元。这些成绩的取得，离不开广大股东和投资者的关心与支持。在此，我谨代表中信证券向各位股东表示衷心的感谢！ 2023年是中信证券A股上市20周年。我们成功举办了首次投资 者开放日活动，分享公司上市20周年来的经验，与股东、投资者、客户进行面对面交流，更好地听取投资者建议、传递公司投资价值。上市二十年来，公司始终践行国家战略，坚定服务实体经济，以投资者为本，与客户为中心，建立起全牌照的综合金融业务体系，持续做大资产负债表，扎实做好全面风险合规管理，搭建市场化的管理机制，通过科技赋能全面推动数字化转型，积极履行社会责任，为广大股东和投资者提供稳定回报，二十年累计股东分红739亿元。 过去一年，我们立足发展新质生产力，服务实体经济成效更加显著。积极融入创新驱动战略，助力现代化产业体系建设，科创板、创业 板、北交所合计承销规模及科创债承销规模均排名市场第一，股债承销规模合计2.2万亿元。通过自有资金和私募股权基金投资金额 近100亿元，引导社会资本更多流向新材料、新能源、信息技术等科技自立自强的重要领域，投资的多家企业在产业链关键环节解决了“卡脖子”问题。 过去一年，我们坚持普惠金融，更好满足投资者财富管理需求。提供全方位、高质量、多层次的理财和资产管理服务，搭建多层次买方投顾配置服务体系，实现从1万元到1,000万元以上全资产段、全客户覆盖，更好满足客户个性化、差异化配置需求，提升投资者获得感。持续打造养老业务品牌影响力，支持养老三大支柱发展，开展养老金融投资管理服务，服务社保及基本养老、企业年金、职业年金等合计规模超7,300亿元，在全国社保基金理事会考评中获公司基本面A档。 过去一年，我们践行绿色金融，积极履行社会责任。积极推动并参与绿色金融产品和服务创新，为企业提供丰富的绿色融资解决方案，以资金配置引导产业结构、能源结构向绿色低碳转型，承销150只 绿色债券（含碳中和债）共计716亿元，服务长江电力完成805 2第一节董事长致辞 亿元重大资产重组。创新开展碳金融业务，完成全国首笔组合式碳资产回购交易，创设全国首例碳资产质押贷款风险缓释工具。推进社会公益，助力乡村振兴，全年累计捐赠和投入资金5,517万元，充分发挥中信证券公益基金平台作用，第一时间驰援甘肃积石山地震灾区。公司MSCIESG评级连续两年提升，达到A级。 过去一年，我们聚焦防范风险，全球风险合规管控体系更加健全。高度关注各类金融风险的关联性、系统性以及对跨市场跨行业跨境风险的防范化解，持续做好新形势下金融风险逆周期管理，有效实现对风险的全覆盖、全流程、多维度管理。通过信息化、数字化手段优化内部管理，提升新型风险防控和合规管理水平，持续完善尽职调查标准和审核流程要求。推动风险管理工作前置，加强人员管理和内部培训，做好日常风险监测预警和防范化解。关注体系化能力建设，健全权责一致、激励约束相容的风险处置责任机制。 2024年是新中国成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。中信证券将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，胸怀国之大者，强化为民情怀，加快建设一流投资银行和投资机构，持续优化全球业务布局，加强全球业务体系建设，增 强跨境域、跨业务、跨市场服务能力，提升服务实体经济质效，助力客户实现长远发展，坚持以投资者为本，为广大股东与投资者持续创造长期稳定的投资回报，为建设金融强国做出应有贡献！ 中信证券股份有限公司 董事长张佑君 2024年3月26日 第一节董事长致辞3 第二节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、中信证券指中信证券股份有限公司本集团指本公司及其子公司 中国证监会指中国证券监督管理委员会 财政部指中华人民共和国财政部 香港证监会指香港证券及期货事务监察委员会 广东证监局指中国证券监督管理委员会广东监管局 深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局 西藏证监局指中国证券监督管理委员会西藏监管局 天津证监局指中国证券监督管理委员会天津监管局 上交所指上海证券交易所 深交所指深圳证券交易所 北交所指北京证券交易所 中国结算指中国证券登记结算有限责任公司 上海清算所指银行间市场清算所股份有限公司 香港交易所指香港交易及结算所有限公司 香港联交所指香港联合交易所有限公司 全国社保基金指全国社会保障基金 上海联合产权交易所指上海联合产权交易所有限公司 中信集团指中国中信集团有限公司 中信股份指中国中信股份有限公司 中信有限指中国中信有限公司 中信金控指中国中信金融控股有限公司 中信证券（山东）指中信证券（山东）有限责任公司 中信证券国际指中信证券国际有限公司 金石投资指金石投资有限公司 中信证券投资指中信证券投资有限公司 中信期货指中信期货有限公司 中信证券华南、广州证券指中信证券华南股份有限公司（原“广州证券股份有限公司”） 第二节释义5 常用词语释义 华夏基金指华夏基金管理有限公司 金通证券指金通证券有限责任公司 中信证券资管指中信证券资产管理有限公司 中信产业基金指中信产业投资基金管理有限公司 CLSAB.V.指一家根据荷兰法律成立的私人有限公司，于2013年7月31日成为中信证券国际的全资子公司中信里昂证券指CLSALimited 中信证券经纪（香港）指CITICSecuritiesBrokerage（HK）LimitedCITICSecuritiesFinanceMTN指CITICSecuritiesFinanceMTNCo.,Ltd.中信金石基金指中信金石基金管理有限公司 金石泽信指金石泽信投资管理有限公司 中信并购基金指中信并购基金管理有限公司 中证寰球租赁指中证寰球融资租赁股份有限公司 中信控股指中信控股有限责任公司 中信银行指中信银行股份有限公司 中信信托指中信信托有限责任公司 中信保诚指中信保诚人寿保险有限公司 中信建投指中信建投证券股份有限公司 中信出版指中信出版集团股份有限公司 中信投控指中信投资控股有限公司 越秀资本、越秀金控指广州越秀资本控股集团股份有限公司（原“广州越秀金融控股集团股份有限公司”）广州越秀资本、金控有限指广州越秀资本控股集团有限公司（原“广州越秀金融控股集团有限公司”） 越秀金融国际指越秀金融国际控股有限公司 越秀产业投资指广州越秀产业投资有限公司（原“广州越秀金控资本管理有限公司”）越秀产业基金指广州越秀产业投资基金管理股份有限公司 前海基础投资指深圳前海基础设施投资基金管理有限公司 天津海鹏指天津海鹏科技咨询有限公司 证通股份指证通股份有限公司 信保基金指信保（天津）股权投资基金管理有限公司 6第二节释义 常用词语释义 信宸基金指苏州信宸股权投资合伙企业（有限合伙） 中国经济信息社指中国经济信息社有限公司 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《上交所上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》 《香港上市规则》指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 关联交易指与现行有效且不时修订的《上交所上市规则》中“关联交易”的定义相同 关连交易指与现行有效且不时修订的《香港上市规则》中“关连交易”的定义相同 毕马威指毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）及毕马威会计师事务所 毕马威华振指毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 毕马威香港指毕马威会计师事务所 普华永道指普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗兵咸永道会计师事务所 普华永道中天指普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 罗兵咸永道指罗兵咸永道会计师事务所 万得资讯指万得信息技术股份有限公司 三区三州指“三区”指西藏、新疆南疆四地州（喀什地区、和田地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州及阿克苏地区） 和四省藏区（除西藏自治区以外的青海省、四川省、云南省、甘肃省等四省藏族与其他民族共同聚居的民族自治地方。分为青海藏区、四川藏区、云南藏区、甘肃藏区）；“三州”指甘肃的临夏州、四川的凉山州和云南的怒江州 股份指A股及H股 股东指本公司普通股股本中每股面值人民币1.00元的内资股或境外上市外资股并分别于上交所及香港联交所上市的持有人 A股指本公司普通股股本中每股面值为人民币1.00元的内资股，于上海证券交易所上市（股份代码： 600030） H股指本公司普通股股本中每股面值为人民币1.00元的境外