电子交易集团年报 2023

年报 2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM乃为相比其他在联交所上市的公司带有更高投资风险的中小型公司提供上市的市场。有意投资人士应瞭解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 鉴于在GEM上市的公司一般为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较在联交所主板买卖的证券承受较大市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不会就因本报告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃根据GEM上市规则之规定而提供有关本公司之资料，各董事愿就本报告所载资料共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就彼等所知及所信，本报告所载资料在各重大方面均属准确完整，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏其他事项，致使本报告或当中所载任何陈述产生误导。 目录 公司资料......................................................................................2 主席报告书....................................................................................3 管理层讨论与分析...............................................................................4 董事及高级管理层履历详情.......................................................................8 董事会报告10 企业管治报告19 独立核数师报告26 综合损益及其他全面收益表29 综合财务状况表30 综合权益变动表31 综合现金流量表32 综合财务报表附注33 财务概要76 释义77 电子交易集团有限公司|二零二三年年报1 公司资料 董事会 执行董事 陈立德先生（主席） 卢志豪先生（行政总裁） 独立非执行董事 陈智光先生廖健升先生欧阳宝丰先生 公司秘书 刘瑞源先生 合规主任 卢志豪先生 授权代表陈立德先生刘瑞源先生 审核委员会 欧阳宝丰先生（主席）陈智光先生 廖健升先生 薪酬委员会廖健升先生（主席）欧阳宝丰先生 陈立德先生 提名委员会陈立德先生（主席）廖健升先生 陈智光先生 合规顾问 新百利融资有限公司 香港皇后大道中29号华人行20楼 核数师 加多利会计师事务所有限公司 执业会计师 香港九龙 观塘鸿图道22号俊汇中心12楼 主要往来银行 星展银行（香港）有限公司香港 中环皇后大道中99号中环中心11楼 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港九龙 尖沙咀广东道19号环球金融中心 北座1410-11室 香港法律顾问罗夏信律师事务所香港 金钟道95号统一中心18楼 主要股份过户及登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼股份代号8036 本公司网站 www.ebrokersystems.com 2电子交易集团有限公司|二零二三年年报 主席报告书 各位股东： 本人谨代表董事会欣然呈列本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的经审核综合财务业绩。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约37.6百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度减少约2.5%。本公司拥有人应占溢利由截至二零二二年十二月三十一日止年度约2.0百万港元减少约2.7%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约1.9百万港元。 由于香港股市疲弱以及中国当前的经济环境，二零二三年的营商环境对金融业及我们来说都充满挑战。我们继续依靠强调经常性收入及成本控制措施的业务模式维持盈利能力，同时使用最新技术投资其他产品和服务。 我们的研发投资于二零二三年得到回报，我们的eBrAInyAI市场择时投资技术适用于全球任何流动金融资产，包括股票、大宗商品及外币。该技术使我们能够拓展到香港以外其他市场。我们正探索与其他市场的当地合作伙伴就该技术的应用进行合作的机会。 陈立德 主席 香港，二零二四年三月十九日 电子交易集团有限公司|二零二三年年报3 管理层讨论与分析 业务回顾 本集团主要从事为香港金融机构（主要包括经纪行、自营交易公司及财富管理公司）提供金融软件方案服务。本集团主要从前台交易方案服务、后台结算方案服务、安装及订制服务、管理云端服务及其他服务收入产生其收益。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约37.6百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度录得的约38.6百万港元减少约2.5%。截至二零二三年十二月三十一日止年度本公司拥有人应占溢利约达1.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度溢利约2.0百万港元减少约2.7%，主要由于收益减少约1.0百万港元所致。 展望 香港疫情后的经济经历短暂复苏，且较预期疲弱。宏观经济持续挑战，地缘政治冲突及紧张局势升级，预示香港经济将持续陷入困境，二零二四年经济前景黯淡。然而，本集团将继续在技术及创新进步推动下应对挑战，同时寻求捕捉未来的机遇，以实现业务的可持续增长及股东长期利益。 财务回顾 收益 本集团主要从提供金融科技解决方案中产生收益，可分类为(i)前台交易方案服务；(ii)后台结算方案服务；(iii)安装及订制服务；(iv)管理云端服务；及(v)其他服务收入。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约37.6百万港元，较去年约38.6百万港元减少约2.5%。该减少主要归因于前台交易方案服务的收益大幅减少。来自前台交易方案服务的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约18.5百万港元减少约6.3%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约17.3百万港元，乃由于不利的商业及经济状况所致。来自安装及订制服务的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约4.2百万港元增加约9.2%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约4.6百万港元，乃主要由于订制服务需求增加所致。管理云端服务收入由截至二零二二年十二月三十一日止年度约3.1百万港元减少约10.5%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约2.8百万港元。其他服务收入由截至二零二二年十二月三十一日止年度约2.2百万港元增加约13.2%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约2.4百万港元，乃由于货品销售增加所致。 存货之采购及变动 本集团存货之采购及变动于截至二零二三年十二月三十一日止年度增加约0.3百万港元。该增加主要由于截至二零二三年十二月三十一日止年度本集团货品销售额增加约0.3百万港元所致。 4电子交易集团有限公司|二零二三年年报 管理层讨论与分析 除税前溢利 本集团除税前溢利于截至二零二三年十二月三十一日止年度为约1.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度除税前溢利约2.0百万港元减少约1.2%。此减少主要由于(i)无形资产摊销相关开支增加约0.6百万港元；及(ii)咨询费增加约0.9百万港元所致。 其他收入 本集团其他收入包括银行存款利息、政府补助及股息收入。本集团其他收入由截至二零二二年十二月三十一日止年度约1.1百万港元增加约46,000港元。 员工成本 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团员工成本在扣减资本化约1.1百万港元后为约23.2百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度员工成本约23.7百万港元减少约2.1%。该减少主要由于以股份为基础的付款减少约0.9百万港元所致。 折旧 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的折旧开支减少至约2.4百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度约2.5百万港元减少约3.4%。该减少主要由于截至二零二三年十二月三十一日止年度物业、厂房及设备折旧减少约0.2百万港元所致。 其他经营开支 本集团其他经营开支主要包括(i)服务成本；(ii)法律及专业费用；及(iii)办公室开支。本集团其他经营开支于截至二零二三年十二月三十一日止年度约9.8百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的其他经营开支约9.2百万港元增加约7.0%。 所得税开支 本集团所得税开支于截至二零二三年十二月三十一日止年度为约26,000港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度税项抵免约3,000港元增加约29,000港元。 年内本公司拥有人应占溢利 截至二零二三年十二月三十一日止年度本公司拥有人应占溢利达约1.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度溢利约2.0百万港元减少约2.7%。该减少主要归因于年内其他收益减少约0.9百万港元。 电子交易集团有限公司|二零二三年年报5 管理层讨论与分析 流动资金及财务资源 本集团采纳保守的库务政策及严格控制其现金及风险管理。本集团的营运主要通过营运业务所得现金拨付。于二零二三年十二月三十一日，本集团录得流动资产净值约41.0百万港元（二零二二年：37.2百万港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团流动资产达约44.9百万港元（二零二二年：约44.3百万港元），其中约5.2百万港元为应收账款及其他应收款（二零二三年：7.1百万港元）；及约23.6百万港元为银行及现金结余（二零二二年：23.3百万港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无计息及不计息借款。同日，本集团并无银行融资及未动用无抵押银行融资约零港元 （二零二二年：252,000港元）。本集团借款需求不存在重大季节性。 鉴于于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日并无计息借款，资产负债比率不适用作分析。 主要风险及不确定性 本集团的营运受若干风险所规限，可能对本集团业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响的主要风险包括：(i)本集团的研发可能无法跟上对本集团维持其竞争力属重要的科技进步；及(ii)本集团可能无法及时收回其应收账款并须录得减值亏损。此外，本集团的业务面临多种财务风险，包括信贷风险、流动资金风险及利率风险。 资本架构 股份于二零一九年二月十九日于联交所GEM上市。自那时起，本公司的资本架构并无变动。于二零二三年十二月三十一日，本公司的资本架构主要包括已发行股本及储备。 抵押资产 于二零二三年十二月三十一日，本集团拥有银行存款零港元（二零二二年：5百万港元）作为本集团取得透支银行融资上限零港元的抵押（二零二二年：5百万港元）。 重大投资、收购及出售 于截至二零二三年十二月三十一日止年度及截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团并无作出任何重大投资或重大收购及出售附属公司。 资本承担及或然负债 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何重大资本承担及或然负债。 汇率波动风险 本集团的汇率风险主要为载于综合财务报表附注6(a)的以人民币计值的其他应收款及按金、银行结余及按公平值计入损益的金融资产及应付账款，董事持续监控相关的外汇风险，并将于需要时考虑对冲重大外币风险。 信贷风险 本集团的信贷风险主要来自银行结余、原到期日为三个月内╱超过三个月的无抵押定期存款、已抵押银行存款、应收账款及合约资产、其他应收账及按金（载于综合财务报表附注6(b)）。由于所有银行结余均存放于信用评级良好的银行且本集团已制定全面的信贷政策，本集团的管理层预期不会有重大的信贷风险。 流动资金风险 本集团的政策为