电子交易集团年报 2022

年报 2022 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM乃为相比其他在联交所上市的公司带有更高投资风险的中小型公司提供上市的市场。有意投资人士应瞭解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 鉴于在GEM上市的公司一般为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较在联交所主板买卖的证券承受较大市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不会就因本报告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃根据GEM上市规则之规定而提供有关本公司之资料，各董事愿就本报告所载资料共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就彼等所知及所信，本报告所载资料在各重大方面均属准确完整，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏其他事项，致使本报告或当中所载任何陈述产生误导。 目录 公司资料......................................................................................2 主席报告书....................................................................................3 管理层讨论与分析...............................................................................4 董事及高级管理层履历详情11 董事会报告13 企业管治报告22 独立核数师报告29 综合损益及其他全面收益表32 综合财务状况表33 综合权益变动表34 综合现金流量表35 综合财务报表附注36 财务概要78 释义79 电子交易集团有限公司|二零二二年年报1 公司资料 董事会 执行董事 陈立德先生（主席） 卢志豪先生（行政总裁） 独立非执行董事 陈智光先生廖健升先生欧阳宝丰先生 公司秘书 刘瑞源先生，执业会计师 合规主任 卢志豪先生 授权代表陈立德先生刘瑞源先生 审核委员会 欧阳宝丰先生（主席）陈智光先生 廖健升先生 薪酬委员会廖健升先生（主席）欧阳宝丰先生 陈立德先生 提名委员会陈立德先生（主席）廖健升先生 陈智光先生 合规顾问 新百利融资有限公司 香港皇后大道中29号华人行20楼 核数师 加多利会计师事务所有限公司 执业会计师 香港 九龙观塘鸿图道22号俊汇中心12楼 主要往来银行 星展银行（香港）有限公司香港 中环 皇后大道中99号中环中心11楼注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港九龙 尖沙咀广东道19号环球金融中心 北座1410-11室 香港法律顾问罗夏信律师事务所香港 金钟道95号统一中心18楼 主要股份过户及登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼股份代号8036 本公司网站 www.ebrokersystems.com 2电子交易集团有限公司|二零二二年年报 主席报告书 各位股东： 本人谨代表董事会欣然呈列本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的经审核综合财务业绩。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约38.6百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度减少约7.3%。本公司拥有人应占溢利由截至二零二一年十二月三十一日止年度约0.3百万港元增加约503.1%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约2.0百万港元。倘扣除其他收入以及其他收益及亏损，本公司拥有人应占溢利由截至二零二一年十二月三十一日止年度约0.3百万港元增加约672.8%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约2.5百万港元。 新型冠状病毒肺炎于香港爆发严重影响香港的营商环境及日常生活。由于旅行限制，我们难以将业务扩展至香港以外地区。我们依赖我们的商业模式，重视经常性收入及成本控制措施，以保持盈利能力，同时使用最新技术投资其他产品及服务。尽管如此，我们仍能将业务扩展至新加坡及中国内地的新地区市场。尤其，中国附属公司获授一份有关一家中国领先信息通讯技术解决方案供应商的“工会IT系统优化项目”的采购合约。 随着香港日常生活及地区内旅游得以恢复，我们希望通过与本地合作伙伴合作，继续在香港以外地区发展业务。 陈立德 主席 香港，二零二三年三月二十三日 电子交易集团有限公司|二零二二年年报3 管理层讨论与分析 业务回顾 本集团主要从事为香港金融机构（主要包括经纪行、自营交易公司及财富管理公司）提供金融软件方案服务。本集团主要从前台交易方案服务、后台结算方案服务、安装及订制服务、管理云端服务及其他服务收入产生其收益。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约38.6百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度录得的约41.6百万港元减少约7.3%。截至二零二二年十二月三十一日止年度本公司拥有人应占溢利约达2.0百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度溢利约0.3百万港元增加约503.1%，主要由于其他营运开支减少约4.5百万港元所致。 展望 鉴于本集团的长期目标乃通过提高其在金融科技市场的整体竞争力，巩固其作为主要金融软件解决方案服务供应商之一的地位，本集团拟专注于(i)扩大其财富管理解决方案的客户基础；(ii)改善用户交易应用程序；及(iii)扩展其管理云端服务至本地经纪行客户。展望未来，随着疫情管控解除及中国内地边境重新开放，市场情绪变得更加乐观。在祖国的坚强后盾及“一国两制”政策制度的保障下，香港的地位及作用将不断加强。然而，若干不确定因素仍然存在，特别是在全球经济增长、持续通胀及持续地缘政治紧张局势等问题。尽管面临挑战，本集团将继续专注于执行及推行其业务策略，同时抱持审慎态度控制成本及管理风险，以应对外部环境的变化。我们将继续把握市场机遇以实现可持续业务增长及股东的长期利益。 财务回顾 收益 本集团主要从提供金融科技解决方案中产生收益，可分类为(i)前台交易方案服务；(ii)后台结算方案服务；(iii)安装及订制服务；(iv)管理云端服务；及(v)其他服务收入。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约38.6百万港元，较去年约41.6百万港元减少约7.3%。该减少主要归因于安装及订制服务的收益大幅减少。来自前台交易服务的收益由截至二零二一年十二月三十一日止年度约19.7百万港元减少约6.1%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约18.5百万港元，乃由于不利的商业及经济状况所致。来自安装及订制服务的收益由截至二零二一年十二月三十一日止年度约5.5百万港元减少约22.7%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约4.2百万港元，乃主要由于订制服务需求减少所致。管理云端服务收入由截至二零二一年十二月三十一日止年度约3.2百万港元减少约1.3%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约3.1百万港元。其他服务收入由截至二零二一年十二月三十一日止年度约3.0百万港元减少约27.3%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约2.2百万港元，乃由于货品销售减少所致。 存货之采购及变动 本集团存货之采购及变动于截至二零二二年十二月三十一日止年度减少约0.6百万港元。该减少主要由于截至二零二二年十二月三十一日止年度本集团货品销售额减少约0.7百万港元所致。 4电子交易集团有限公司|二零二二年年报 管理层讨论与分析 除税前溢利 本集团除税前溢利于截至二零二二年十二月三十一日止年度为约2.0百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度除税前溢利约200,000港元增加约752.4%。此增加主要由于(i)技术支援服务费减少约2.4百万港元；(ii)短期租赁相关开支减少约2.2百万港元；及(iii)法律及专业开支减少约0.5百万港元所致。 其他收入 本集团其他收入包括租金收入、银行利息收入、政府补助及按公平值计入损益的金融资产的股息收入。本集团其他收入由截至二零二一年十二月三十一日止年度约1.3百万港元减少约0.2百万港元。 员工成本 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团员工成本在扣减资本化约2.4百万港元后为约23.7百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度员工成本约24.8百万港元减少约4.3%。该减少主要由于以股份为基础的付款减少约0.4百万港元所致。 折旧 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的折旧开支大幅增加至约2.5百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度约2.0百万港元增加约22.2%。该增加主要由于截至二零二二年十二月三十一日止年度使用权资产折旧增加约0.5百万港元所致。 其他经营开支 本集团其他经营开支主要包括(i)服务成本；(ii)法律及专业开支；及(iii)租金开支。本集团其他经营开支于截至二零二二年十二月三十一日止年度为约9.2百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度的其他经营开支约13.7百万港元减少约33%。 所得税开支 本集团所得税抵免于截至二零二二年十二月三十一日止年度为约3,000港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度税项抵免约96,000港元减少约96.9%。 年内本公司拥有人应占溢利 截至二零二二年十二月三十一日止年度本公司拥有人应占溢利达约2.0百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度约 0.3百万港元增加约503.1%。该增加主要归因于其他经营开支减少约4.5百万港元。 电子交易集团有限公司|二零二二年年报5 管理层讨论与分析 流动资金及财务资源 本集团采纳保守的库务政策及严格控制其现金及风险管理。本集团的营运主要通过营运业务所得现金拨付。于二零二二年十二月三十一日，本集团录得流动资产净值约37.2百万港元（二零二一年：38.6百万港元）。 于二零二二年十二月三十一日，本集团流动资产达约44.3百万港元（二零二一年：约45.1百万港元），其中约7.1百万港元为应收账款及其他应收款（二零二一年：7.3百万港元）；及约23.3百万港元为银行及现金结余（二零二一年：19.7百万港元）。 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无计息及不计息借款。同日，本集团的未动用银行融资为5.0百万港元，以不少于5.0百万港元的现金存款作抵押，及未动用无抵押银行融资约252,000港元（二零二一年：254,000港元）。 鉴于于二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日并无计息借款，资产负债比率不适用作分析。 主要风险及不确定性 本集团的营运受若干风险所规限，可能对本集团业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响的主要风险包括：(i)本集团的研发可能无法跟上对本集团维持其竞争力属重要的科技进步；及(ii)本集团可能无法及时收回其应收账款并须录得减值亏损。此外，本集团的业务面临多种财务风险，包括信贷风险、流动资金风险及利率风险。 资本架构 股份于二零一九年二月十九日于联交所GEM上市。自那时起，本公司的资本架构并无变动。于二零二二年十二月三十一日，本公司的资本架构主要包括已发行股本及储备。 抵押资产 于二零二二年十二月三十一日，本集团拥有5百万港元（二零二一年：5百万港元）银行存款作为本集团取得透支银行融资上限5百万港元的抵押（二零二一年：5百万港元）。 重大投资、收购及出售 于截至二零二二年十二月三十一日止年度及截至二零二一年十二月三十一日止年度，本集团并无作出任何重大投资或重大