TL NATURAL GAS二零二三年年度报告

TLNATURALGAS HOLDINGSLIMITED (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:8536 报告 年度2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 联交所GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于联交所GEM上市公司普遍为中小型公司，在联交所GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在联交所GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不会对因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关TLNaturalGasHoldingsLimited（“本公司”，连同其附属公司称为“本集团”或“我们”）的资料；本公司董事（“董事”）愿就本报告的资料共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，就其所深知及确信，本报告所载资料在各重要方面均属准确完备，并无误导或欺诈成分，且并无遗漏任何其他事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 除另有指明外，所有币值均以人民币（“人民币”）呈列。 就本报告而言，压缩天然气（“CNG”）指透过高压被压缩至高密度的天然气，用作汽车清洁替代燃料。液化天然气（“LNG”）指已转化为液体形式的天然气。 本报告将由刊登日期起计最少一连七日期间于香港联合交易所有限公司网站www.hkexnews.hk“最新上市公司公告”网页及本公司网站 www.tl-cng.com登载。 目录 公司资料3 主席致辞4 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历详情14 董事会报告17 企业管治报告28 环境、社会及管治报告38 独立核数师报告54 综合损益表58 综合损益及其他全面收益表59 综合财务状况表60 综合权益变动表61 综合现金流量表62 综合财务报表附注63 财务概要110 公司资料 执行董事 刘永成先生（主席兼行政总裁）刘永强先生 刘永生先生 独立非执行董事 罗红茹女士曾丽女士杨振宇先生 审核及风险管理委员会 杨振宇先生（主席）罗红茹女士 曾丽女士 薪酬委员会 罗红茹女士（主席）刘永成先生 曾丽女士 提名委员会 刘永成先生（主席）罗红茹女士 曾丽女士 授权代表 刘永成先生谈俊纬先生 联席公司秘书 赵永和先生谈俊纬先生 合规主任 刘永成先生 关于香港法律的法律顾问 方达律师事务所 核数师 先机会计师行有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 农行江津支行工行洪垸支行 湖北银行荆州支行香港恒生银行 星展银行 开曼群岛注册办事处 OsirisInternationalCaymanLimitedSuite#4-210,GovernorsSquare 23LimeTreeBayAvenue,POBox32311GrandCaymanKY1-1209,CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 皇后大道中149号华源大厦4楼 中华人民共和国总部及主要营业地点 荆州母站中国 湖北省荆州市 经济开发区东方大道 开曼群岛主要股份过户登记处 OsirisInternationalCaymanLimitedSuite#4-210,GovernorsSquare 23LimeTreeBayAvenue,POBox32311GrandCaymanKY1-1209,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 网址 www.tl-cng.com 股份代号 8536 主席致辞 各位股东： 本人谨代表本公司董事会（“董事会”），欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度（“本年度”）的年度报告。 业务回顾及财务表现 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，随着防疫限制措施，包括中华人民共和国（“中国”）国际旅游入境隔离及居家观察解除，中国经济踏上复苏之路。本集团于本年度录得收入人民币78.0百万元，较二零二二年增加约人民币10.4百万元或15.4%。该增加主要由于本地社区需求增加，导致本年度LNG销售贡献人民币24.0百万元（二零二二年：人民币3.3百万元）。此外，本集团于本年度亦于中国从事数字营销业务，由于此等业务仍处于早期阶段，故本年度并无为本集团产生重大收入。相反，本集团已于本年度确认人民币15.5百万元（二零二二年：人民币0.2百万元）的减值亏损总额，主要包括本集团的物业、厂房及设备，以及马来西亚房屋发展项目（名为“金富苑”）内四个服务式公寓单位（“马来西亚物业”）的预付款项。根据本报告编制期间引起董事会注意的资料，发现马来西亚物业的项目发展商已被提出清盘呈请。此外，未来本集团获交付马来西亚物业存在不确定因素。为审慎起见，本年度确认减值亏损约人民币14.3百万元。因此，本集团本年度的亏损净额由二零二二年的人民币3.6百万元增加547.2%至本年度的人民币23.3百万元。 未来前景 本集团的目标为向客户提供安全可靠的清洁能源供应，以及关怀、称职及具效率的服务、为股东带来增长及可持续的表现、为雇员创造广泛的专业及个人发展机遇，并为保护及改善中国的环境作出贡献。展望未来，随着中国透过由煤炭转向天然气及其他可再生能源等清洁能源以改善能源消耗结构，本集团对CNG消耗增长持乐观态度。本集团相信，中国政府的有利政策及行业趋势将促进天然气行业发展，刺激国内对天然气使用的需求。本集团一直根据市场状况积极考虑及探索各种商机，以使收入来源更多元化，提升股东价值。 致谢 本人希望藉此机会感谢各位董事的指导及全体员工所作出的贡献与努力，亦感谢全体股东及客户一直以来的支持。 刘永成 主席、行政总裁兼执行董事 香港，二零二四年三月二十五日 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团的主要营业地点位于中国湖北省荆州市。于本年度，本集团于中国从事CNG及LNG销售及提供输送服务。本公司亦于中国从事数字营销业务，该等业务于本年度为本集团带来的收入少于总收入的1%，被视为不重大。 CNG及LNG销售 本集团主要供应CNG，收入主要源自向(i)零售客户（主要为车辆终端用户）；及(ii)批发客户（城镇燃气公司、加气站营运商及工业用户）分销 CNG。主要提供的产品为CNG，本集团自中国石油天然气股份有限公司（“中石油”）购买天然气。本集团亦向批发客户供应LNG。 财务回顾 收入 收入由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币67.6百万元增加约人民币10.4百万元或15.4%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币78.0百万元。下表载列于所示年度按性质划分的收入： 截至十二月三十一日止年度 二零二三年人民币千元 （经审核） % 二零二二年人民币千元 （经审核） % CNG销售 零售业务 巴士 1,848 2.4 9,105 13.5 出租车及私家车 15,165 19.4 5,733 8.5 17,013 21.8 14,838 22.0 批发业务 36,820 47.2 44,416 65.7 53,833 69.0 59,254 87.7 LNG销售 24,067 30.9 3,341 4.9 输送服务 233 0.3 4,911 7.3 提供数字营销服务 – – 181 0.3 提供快餐餐饮服务 – – 147 0.2 税项及附加费 (181) (0.2) (243) (0.4) 总收入 77,952 100.0 67,591 100.0 管理层讨论及分析（续） 财务回顾（续） 收入 本集团的大部分CNG零售客户为荆州市公共交通总公司（“荆州市公交”）的巴士以及出租车及私家车的其他司机。于二零二三年十二月三十一日，本集团于湖北省荆州市经营三个加气站，即东方路站、南环路站及沙洪路站。零售业务的收入占总收入的21.8%（二零二二年：22.0%），由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币14.8百万元增加约人民币2.2百万元或14.9%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币17.0百万元，主要由于年内一些推广活动使本集团加气站向出租车及私家车的CNG销量大幅增加，部分被向本集团主要零售客户之一（已逐步将其营运的巴士更换为电动汽车而非CNG汽车）的CNG销量减少所抵销。 本集团的CNG批发客户主要包括城市燃气公司、加气站运营商及工业用户。批发业务的收入占总收入的47.2%（二零二二年：65.7%），由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币44.4百万元减少约人民币7.6百万元或17.1%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币36.8百万元，主要由于CNG销量减少。 于本年度，本集团亦自LNG销售产生收入约人民币24.1百万元（二零二二年：人民币3.3百万元）及自提供CNG输送服务产生收入约人民币 233,000元（二零二二年：人民币4.9百万元）。 销售成本 销售成本主要包括已售CNG及LNG存货成本、员工成本及加气站公用事业开支及若干固定成本，如物业、厂房及设备折旧以及使用权资产折旧。本集团的天然气采购价格乃根据若干因素的组合厘定，包括中国国家发展和改革委员会设定的基准门站价格及向中石油采购的成本。 于本年度，本集团的销售成本约为人民币70.5百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币51.3百万元增加约人民币19.2百万元或37.4%，主要是由于LNG的销量增加导致已售存货成本由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币42.6百万元增加约人民币22.2百万元或52.1%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币64.8百万元。 毛利 毛利由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币16.3百万元减少约人民币8.8百万元至本年度的约人民币7.5百万元。毛利率由截至二零二二年十二月三十一日止年度的24.1%减少14.5%至本年度的9.6%，主要归因于(i)天然气采购成本高昂的影响，而由于湖北省物价局及荆州市物价局实施的定价指引，天然气采购成本无法及时悉数转嫁予本集团客户；及(ii)LNG销售的毛利率低微。 其他收入、收益及其他亏损 于本年度，其他收入、收益及其他亏损录得亏损约人民币46,000元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的亏损约人民币2,660,000元减少约人民币2,614,000元，主要归因于注销物业、厂房及设备由截至二零二二年十二月三十一日止年度的人民币2.6百万元减少约人民币2.1百万元至本年度的约人民币0.5百万元。 管理层讨论及分析（续） 财务回顾（续） 贸易应收款项减值亏损拨回净额 结余指本集团本年度的贸易应收款项减值亏损拨备拨回约人民币76,000元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度约为人民币401,000元。本年度，若干已于过往年度减值的长期未偿还贸易应收款项经已收回，有关减值亏损已相应拨回综合损益表。 物业、厂房及设备、使用权资产及其他无形资产的减值亏损 于本年度，管理层对物业、厂房及设备、使用权资产及其他无形资产进行减值评估，得出可收回金额低于账面值的结论。因此，本年度录得物业、厂房及设备减值亏损约人民币1,122,000元（二零二二年：人民币216,000元）及使用权资产减值亏损约人民币156,000元（二零二二年：无）。截至二零二二年十二月三十一日止年度录得其他无形资产减值亏损约人民币899,000元。 非流动资产预付款项的减值亏损 于二零二三年十二月三十一日，本集团录得马来西亚物业预付款项9,440,000马来西亚令吉（相当于约人民币14,344,000元）。根据本报告编制期间引起董事会注意的资料，发现马