奇精机械：2023年年度报告

二零二四年三月二十一日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人梅旭辉、主管会计工作负责人姚利群及会计机构负责人（会计主管人员）杨玲飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2023年度利润分配预案：以公司权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利2.0元（含税），不转增股本，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股导致公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”的“（四）可能面对的风险”相关内容，请投资者予以关注。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................1第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................2第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................6第四节公司治理...........................................................................................................................28第五节环境与社会责任...............................................................................................................46第六节重要事项...........................................................................................................................50第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................75第八节优先股相关情况...............................................................................................................84第九节债券相关情况...................................................................................................................85第十节财务报告...........................................................................................................................88 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表上年同期数据。具体调整情况详见本报告的“第十节、财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”中的“(1).重要会计政策变更”。 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 基本每股收益等主要财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算和填报。 报告期内的非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的要求计算。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，世界经济复苏乏力，地缘政治冲突加剧，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升；国内经济持续回升向好的基础还不稳固，外需下滑和内需不足碰头，社会预期偏弱。面对异常复杂的国际国内环境，公司管理层以稳健经营、稳中求进为基调，克服重重困难，聚焦公司主业，调整投资节奏，提升经营效率，严控经营风险，最终达成公司经营目标。 一、2023年度主要工作回顾 （一）主营业务表现稳健，盈利能力改善。 报告期内，公司实现销售收入17.72亿元，同比下降1.78%；净利润6,915.39万元，同比上升8.03%；扣除非经常性损益后的净利润6,829.69万元，同比上升10.90%。受材料成本下降和汇率变动影响，利润在收入下降的情形下实现增长，盈利能力有所改善。 三项主营业务表现不一，其中家电零部件业务销售收入同比增长1.63%，汽车零部件业务同比增长7.84%，而电动工具零部件业务受客户终端市场影响，同比下降39.12%。但三项业务毛利率均有改善。 （二）推进泰国新工厂建设项目，加快国际化战略布局。 为满足客户现有和未来需求，公司启动泰国新工厂建设项目，相继完成备案审批、购地、方案设计和审定、承建商选定等前期工作，并于2023年12月正式开工建设。泰国新工厂是公司首个自建海外生产基地，建成后拟将原有租赁厂房的产能转移至新工厂，同时拟承接部分新兴国家市场的离合器业务。建设完成后，该工厂将解决泰国子公司生产场地瓶颈问题，进一步扩展工艺流程，实现全工序生产能力和产能提升，承接更多工艺开发和业务拓展。公司也将依托泰国新工厂拓展当地及周边海外业务，加快国际化战略布局。 （三）提高公司治理水平，促进公司合规运作。 报告期内，公司积极组织董监高参加证监会、交易所、上市公司协会相关线上或线下培训，日常通过现场宣讲和资料推送方式向董监高传达最新监管形式、法规变化，提高董监高合规意识和履职水平。公司根据新的《上市公司独立董事管理办法》，结合实际情况，在过渡期内重新制定《独立董事工作制度》，修改完善4个董事会专门委员会的议事规则，将独立董事新规的相关要求贯彻到公司治理及规范运作之中，并组织董监高学习新的规则，确保制度有序衔接和执行。为进一步加强经营风险管控，普及法律风险防控知识，公司开展关于合同审查的现场培训，提升员工的经营风险防控能力和法律风险意识，为公司高质量发展提供强有力的法律支持与保障。 （四）落实降本增效，提高经营效率。 面对复杂的市场环境和激烈的行业竞争，公司持续加强内部管理，采取严控采购成本、持续推进工艺改进、加强质量管理、减少过程浪费、统一调配设备、动态调整人员编制、避高峰用电、提高设备内部维修比例等等一系列措施，落实降本增效，提高经营效率。 （五）加强投资者关系管理，切实保障投资者权益。 报告期内公司积极主动开展投资者关系管理，通过现场调研、业绩说明会、投资者互动平台、电话热线、电子邮箱等多渠道、多形式加强与投资者的沟通与互动，增进双方理解和信任，带领投资者走进公司，展现立体、全面的公司形象，深化投资者对公司的认识，传递公司长期投资价值和核心竞争力，实现资本市场和上市公司的良性互动，切实保障投资者权益。 （六）加强人才队伍建设，增强企业凝聚力。 公司秉承以人为本的发展理念，高度重视员工的个人成长与团队能力提升。2023年，公司精心策划并实施了涵盖专业技能、管理能力、职业素养、企业文化等多维度的培训课程，积极开展了一系列丰富多元、针对性强的培训活动，旨在全方位提升员工的专业知识水平和综合业务能力。同时，我们也注重实践操作与理论知识相结合，组织实地考察、模拟演练等活动，使员工能够在实际工作中灵活运用所学，真正做到学以致用。通过培训活动的开展，有力地推动了公司人才队伍的整体素质提升，为公司的持续发展注入新动力。组建后备人才库，为公司后续发展储备极具潜力的员工。 同时为丰富员工业余生活，公司开展了新员工交流、演讲比赛、露天电影、生日会、寄家书等系列活动，提升员工归属感，增强企业凝聚力。 二、报告期内公司所处行业情况 目前公司主要产品为洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件，分别属于家用电器制造业、汽车零部件制造业和电动工具制造业。 1、家用电器制造业 家用电器种类繁多、范围较广，按产品用途分类，家用电器一般包括清洁电器、制冷电器、厨卫电器、环境电器、电暖器具等；按行业惯例，家用电器又分为黑色家电和白色家电，黑色家电通常指视听类产品，为人们提供娱乐、休闲，如彩电、音响等，白色家电则更加侧重于减轻人们劳动强度、改善生活环境及提高生活质量，如洗衣机、空调、冰箱等。 根据国家统计局数据，截